Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СФЕРА-С", Каменск-шахтинский

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СФЕРА-С" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	41 506	38 675	39 881	42 201	27 028	34 639	43 056	27 935
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	5 233	5 249	5 188	5 147	5 138	5 049	5 065	7 748
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	620	636	575	517	469	424	4 924	7 626
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	4 613	4 613	4 613	4 630	4 669	4 625	141	122
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	36 273	33 426	34 693	37 054	21 890	29 590	37 991	20 187
Запасы на конец отчетного года	30 564	27 270	27 448	29 788	14 814	21 610	30 224	15 564
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 211	6 155	7 244	6 687	7 030	7 976	7 665	4 605
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	498	1	1	579	46	4	102	18
Прочие оборотные активы на конец отчетного года
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	42 831	41 506	38 675	39 881	42 201	27 028	34 639	44 400
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	5 300	5 233	5 249	5 188	5 147	5 138	5 049	5 276
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	687	620	636	575	517	469	424	5 123
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	4 613	4 613	4 613	4 613	4 630	4 669	4 625	153
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	37 531	36 273	33 426	34 693	37 054	21 890	29 590	39 124
Запасы на конец предыдущего года	33 086	30 564	27 270	27 448	29 788	14 814	21 610	34 203
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	4 387	5 211	6 155	7 244	6 687	7 030	7 976	4 888
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	58	498	1	1	579	46	4	33
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	41 506	38 675	39 881	42 201	27 028	34 639	43 056	27 935
ИТОГО капитал на конец отчетного года	3 493	3 506	3 571	5 513	6 118	6 900	7 581
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	5 432				10 178	18 194	19 598	21 919
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	5 432				10 178	18 194	19 598	21 919
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	32 581	35 169	36 310	36 688	10 732	9 545	15 877	25 480
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	11 956	21 364	23 867	16 662	2 576			16 700
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	20 625	13 805	12 443	20 026	8 156	9 545	15 877	8 780
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	42 831	41 506	38 675	39 881	42 201	27 028	34 639	44 400
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	3 420	3 493	3 506	3 571	5 513	6 118	6 900	8 761
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	5 432	5 432				10 178	18 194	21 386
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	5 432	5 432				10 178	18 194	21 386
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	33 979	32 581	35 169	36 310	36 688	10 732	9 545	14 253
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	15 215	11 956	21 364	23 867	16 662	2 576		3 667
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	18 764	20 625	13 805	12 443	20 026	8 156	9 545	10 586
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	341 442	2 958	2 267	2 916	4 259	2 565	2 289	297 556
Выручка за предыдущий год	171 931	129 767	113 549	105 843	106 635	131 329	112 141	152 268
Себестоимость продаж за предыдущий год	169 511	126 809	111 282	102 927	102 376	128 764	109 852	145 288
Выручка за отчетный год	129 767	113 549	105 843	106 635	131 329	112 141	139 112	101 557
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		2 267	2 916	4 259	2 565	2 289	3 959
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		2 267	2 916	4 259	2 565	2 289	3 959
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	126 809	111 282	102 927	102 376	128 764	109 852	135 153	99 238
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		2 958	2 267	2 916	4 259	2 565	2 289
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	2 343	133	164	2 044	915	954	924	33 973
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	1 699	1 899	2 655	2 822	2 203	1 674	3 100	2 775
Прочие доходы за отчетный год	173	315	621	1 278	874	596	692	446
Прочие расходы за отчетный год	471	550	718	671	321	257	627	30 752
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	2 636	961	133	164	2 044	915	954	7 010
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год	1 809	1 699	1 899	2 655	2 822	2 203	1 674	2 198
Прочие доходы за предыдущий год	164	173	315	621	1 278	874	596	609
Прочие расходы за предыдущий год	663	471	550	718	671	321	257	4 203
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	46	73	13	65	1 942	605	782	567
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	66	888	120	99	102	310	172	621
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	888	120	99	102	310	172	243	16
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	73	13	65	1 942	605	782	681
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	73	13	65	1 942	605	782	681
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	—	—	—	101,6 млн ₽
Чистая прибыль	65 тыс. ₽	1,9 млн ₽	605 тыс. ₽	782 тыс. ₽	681 тыс. ₽	-30,8 млн ₽
Активы	39,9 млн ₽	42,2 млн ₽	27,0 млн ₽	34,6 млн ₽	43,1 млн ₽	27,9 млн ₽
Капитал и резервы	3,6 млн ₽	5,5 млн ₽	6,1 млн ₽	6,9 млн ₽	7,6 млн ₽	-19,5 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,96	1,01	2,04	3,10	2,39	0,79	1,46 ▼	1,62
Коэффициент быстрой ликвидности	0,20	0,20	0,66	0,84	0,49	0,18	1,00 ▼	1,02
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,02	0,00	0,00	0,01	0,00	0,07 ▼	0,08
Коэффициент автономии	0,09	0,13	0,23	0,20	0,18	-0,70	0,31 ▼	0,36
Финансовый рычаг	10,17	6,65	3,42	4,02	4,68	—	1,44	1,28
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	2,3 %	3,3 % ▼	4,0 %
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	-30,3 %	1,9 % ▼	2,3 %
Рентабельность активов (ROA)	0,2 %	4,6 %	2,2 %	2,3 %	1,6 %	-110,2 %	2,5 % ▼	2,9 %
Рентабельность капитала (ROE)	1,8 %	35,2 %	9,9 %	11,3 %	9,0 %	—	16,6 %	16,1 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	3,64	1,67 ▲	1,56
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	17 дн.	70 дн. ▲	64 дн.
Оборачиваемость запасов	97 дн.	106 дн.	42 дн.	72 дн.	82 дн.	57 дн.	52 дн. ▼	59 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	44 дн.	71 дн.	23 дн.	32 дн.	43 дн.	32 дн.	—	—
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	42 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,05	0,01	0,51	0,68	0,58	-0,26	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-0,14	0,54	3,24	4,24	3,74	—	—	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,79 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -70 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -30,3 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 46.38 (компаний: 19472).