Финансы ООО "ТЕМП-АВТО", Аксай
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕМП-АВТО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 319 565 | 349 864 | 8 247 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 110 | 4 110 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 789 | 867 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 6 321 | 3 243 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 312 455 | 345 754 | 8 247 |
| Запасы на конец отчетного года | 166 450 | 184 961 | 456 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 69 902 | 91 149 | 7 746 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 63 845 | 59 804 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 185 | 6 804 | 45 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 073 | 3 036 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 273 047 | 319 565 | 349 864 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 695 | 7 110 | 4 110 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 469 | 789 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 109 | 6 321 | 3 243 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 867 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 117 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 261 352 | 312 455 | 345 754 |
| Запасы на конец предыдущего года | 136 408 | 166 450 | 184 961 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 51 001 | 69 902 | 153 989 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 72 419 | 63 845 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 744 | 9 185 | 6 804 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 780 | 3 073 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 319 565 | 349 864 | 8 247 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 196 | 20 712 | 7 098 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 010 | 9 010 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 186 | 11 702 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 303 369 | 329 152 | 1 149 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 243 703 | 201 453 | 1 100 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 666 | 127 699 | 49 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 273 047 | 319 565 | 349 864 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 833 | 16 196 | 20 712 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 010 | 9 010 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 823 | 7 186 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 262 214 | 303 369 | 329 152 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 229 908 | 243 703 | 201 453 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 31 946 | 59 666 | 127 699 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 360 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 117 443 | 114 691 | 29 534 |
| Выручка за предыдущий год | 1 233 267 | 1 220 461 | 1 102 462 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 115 824 | 1 105 770 | 1 072 928 |
| Выручка за отчетный год | 1 220 461 | 1 102 462 | 762 043 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 114 691 | 101 453 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 31 030 | 29 534 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 76 597 | 64 654 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 064 | 7 265 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 105 770 | 1 001 009 | 763 030 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 25 418 | 31 030 | 29 534 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 83 340 | 76 597 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 685 | 7 064 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 419 | 14 860 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 5 050 | 1 495 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 22 854 | 29 228 | 12 079 |
| Прочие доходы за отчетный год | 26 426 | 19 635 | 17 295 |
| Прочие расходы за отчетный год | 24 233 | 6 576 | 17 283 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 962 | 15 419 | 5 489 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 309 | 5 050 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 24 307 | 22 854 | 29 228 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 828 | 26 426 | 21 130 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 286 | 24 233 | 15 947 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 823 | 5 362 | 4 518 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 171 | 592 | 971 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 137 | ||
| Прочее за предыдущий год | 6 105 | 9 465 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 592 | 296 | 561 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | 9 465 | 10 046 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 362 | 4 518 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 362 | 4 518 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 823 | 5 362 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 010 | 9 010 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 823 | 7 186 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 833 | 16 196 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 010 | 9 010 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 186 | 11 702 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 16 196 | 20 712 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 363 | 4 516 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 363 | 4 516 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 363 | 4 516 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 363 | 4 516 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 16 196 | 20 712 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 833 | 16 196 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 35 677 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 746 520 | 2 275 809 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 399 656 | 1 267 964 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 346 864 | 1 007 845 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 752 055 | 2 240 132 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 278 983 | 1 200 310 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 870 | 12 224 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 25 997 | 29 933 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 306 | 1 965 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 438 899 | 995 700 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 975 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 282 744 | 1 141 504 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 282 744 | 1 141 504 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 268 769 | 1 179 561 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 268 769 | 1 179 561 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 8 440 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 1,22 млрд ₽ | 1,10 млрд ₽ | 762,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 5,4 млн ₽ | 4,5 млн ₽ | -13,6 млн ₽ |
| Активы | 319,6 млн ₽ | 349,9 млн ₽ | 8,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 16,2 млн ₽ | 20,7 млн ₽ | 7,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -9,7 % | -30,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,05 | 7,18 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,48 | 6,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,20 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,05 | 0,06 | 0,86 |
| Финансовый рычаг | 18,73 | 15,89 | 0,16 |
| Рентабельность продаж | 2,5 % | 2,7 % | -0,1 % |
| Чистая рентабельность | 0,4 % | 0,4 % | -1,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,7 % | 1,3 % | -165,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 33,1 % | 21,8 % | -191,8 % |
| Оборачиваемость активов | 3,82 | 3,15 | 92,40 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 21 дн. | 30 дн. | 4 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 55 дн. | 67 дн. | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 20 дн. | 47 дн. | 0 дн. |
| Финансовый цикл | 56 дн. | 51 дн. | 4 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,03 | 0,05 | 0,86 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,64 | 0,77 | 1,50 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 7,18 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 86 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.