Финансы ЗАО "РОСТЭК-ДОН", Ростов-на-дону
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОСТЭК-ДОН"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 26 048 | 7 057 | 2 991 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 566 | 741 | 18 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 561 | 736 | 18 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 5 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 482 | 6 316 | 2 973 |
| Запасы на конец отчетного года | 103 | 60 | 13 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 923 | 3 991 | 2 395 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 904 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 320 | 2 110 | 411 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 232 | 155 | 154 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 047 | 26 503 | 7 057 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 335 | 1 566 | 741 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 325 | 1 561 | 736 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | 5 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 712 | 24 937 | 6 316 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 303 | 103 | 60 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 004 | 5 378 | 3 991 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 698 | 10 904 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 172 | 8 320 | 2 110 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 535 | 232 | 155 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 26 048 | 7 057 | 2 991 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 179 | 1 834 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 169 | 1 824 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 869 | 5 223 | 4 577 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 480 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 866 | 5 220 | 4 094 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 047 | 26 503 | 7 057 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 885 | 5 263 | 1 834 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 875 | 5 253 | 1 824 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 162 | 21 240 | 5 223 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 159 | 21 237 | 5 220 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 53 566 | 79 053 | |
| Выручка за предыдущий год | 177 525 | 210 019 | 9 735 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 123 959 | 130 966 | 12 468 |
| Выручка за отчетный год | 210 019 | 9 735 | 10 447 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 79 053 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 17 958 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 61 095 | 5 413 | 1 067 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 130 966 | 12 468 | 13 065 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 057 | 15 563 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 43 509 | 63 490 | 5 413 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 151 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 770 | 1 194 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 8 | 108 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 71 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 674 | 9 167 | 1 004 |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 489 | 6 257 | 1 933 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 379 | 12 756 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 770 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 60 | 8 | 108 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 | 71 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 243 | 5 674 | 9 167 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 970 | 8 489 | 6 257 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 643 | 9 964 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 736 | 2 792 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 271 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 880 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 880 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 643 | 9 964 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 875 | 5 253 | 1 824 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 885 | 5 263 | 1 834 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 169 | 1 824 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 7 179 | 1 834 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 880 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 880 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 880 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 11 880 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 586 | 3 429 | 3 420 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 586 | 3 429 | 3 420 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 429 | 3 420 | |
| Убыток (ИТОГО) | 3 429 | 3 420 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 86 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 86 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 500 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 11 500 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 179 | 1 834 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 885 | 5 263 | 1 834 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 20 210 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 294 364 | 22 457 | 17 108 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 276 714 | 18 712 | 13 040 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 350 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 650 | 2 395 | 4 068 |
| Платежи – всего за отчетный год | 274 154 | 41 376 | 20 481 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 125 152 | 19 770 | 13 690 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 60 945 | 5 468 | 1 473 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 71 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 544 | 1 095 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 83 513 | 14 972 | 5 318 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 12 780 | 1 194 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 | 12 780 | 1 194 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 5 | 1 194 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 903 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 877 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 470 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 10 470 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 480 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 960 | 480 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 960 | 480 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 587 | 3 031 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 11 587 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 031 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 210,0 млн ₽ | 9,7 млн ₽ | 10,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 11,9 млн ₽ | -3,4 млн ₽ | -3,4 млн ₽ |
| Активы | 26,0 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 3,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,2 млн ₽ | 1,8 млн ₽ | -1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -95,4 % | +7,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,21 | 0,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,28 | 1,17 | 0,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,02 | 0,40 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,28 | 0,26 | -0,53 |
| Финансовый рычаг | 2,63 | 2,85 | — |
| Рентабельность продаж | 8,6 % | -83,7 % | -35,3 % |
| Чистая рентабельность | 5,7 % | -35,2 % | -32,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 45,6 % | -48,6 % | -114,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 165,5 % | -187,0 % | — |
| Оборачиваемость активов | 8,06 | 1,38 | 3,49 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 9 дн. | 150 дн. | 84 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 2 дн. | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 53 дн. | 153 дн. | 114 дн. |
| Финансовый цикл | -44 дн. | -1 дн. | -30 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,23 | 0,17 | -0,54 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 6,62 | -1,04 | -13,31 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,65 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -53 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -32,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.