Финансы ЧАСТНОЕ ДОШКОЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ЦЕНТР "ДИВО", Нижний новгород
ЧАСТНОЕ ДОШКОЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ЦЕНТР "ДИВО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 419 | 7 922 | 6 108 | 9 452 | 9 749 | 8 354 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 507 | 2 790 | 2 249 | 1 748 | 1 585 | 1 549 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 507 | 2 790 | 2 249 | 1 748 | 1 585 | 1 549 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 912 | 5 132 | 3 859 | 7 704 | 8 164 | 6 805 |
| Запасы на конец отчетного года | 194 | 291 | 291 | 316 | 3 879 | 3 067 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 141 | 4 070 | 2 867 | 7 256 | 3 961 | 3 630 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 577 | 771 | 701 | 132 | 324 | 108 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 589 | 3 419 | 7 922 | 6 108 | 9 452 | 9 749 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 610 | 2 507 | 2 790 | 2 249 | 1 748 | 1 585 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 610 | 2 507 | 2 790 | 2 249 | 1 748 | 1 585 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 979 | 912 | 5 132 | 3 859 | 7 704 | 8 164 |
| Запасы на конец предыдущего года | 194 | 291 | 291 | 316 | 3 879 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 579 | 141 | 4 070 | 2 867 | 7 256 | 3 961 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 400 | 577 | 771 | 701 | 132 | 324 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 419 | 7 922 | 6 108 | 9 452 | 9 749 | 8 354 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 456 | 991 | 997 | 1 051 | 1 071 | 1 073 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 351 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 105 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 989 | 5 783 | 7 407 | 5 340 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 783 | 7 407 | 5 340 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 989 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 963 | 942 | 5 111 | 2 618 | 1 271 | 1 941 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 075 | 3 634 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 184 | 942 | 1 477 | 2 618 | 1 271 | 1 787 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 704 | 154 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 589 | 3 419 | 7 922 | 6 108 | 9 452 | 9 749 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 351 | 456 | 991 | 997 | 1 051 | 1 071 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 351 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 783 | 7 407 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 783 | 7 407 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 238 | 2 963 | 6 931 | 5 111 | 2 618 | 1 271 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 644 | 1 075 | 5 989 | 3 634 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 594 | 1 184 | 942 | 1 477 | 2 618 | 1 271 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 704 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 430 | 2 074 | 1 807 | 2 551 | ||
| Выручка за предыдущий год | 29 098 | 28 429 | 27 786 | 28 554 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 27 668 | 26 355 | 25 979 | 26 003 | ||
| Выручка за отчетный год | 29 098 | 28 429 | 27 786 | 31 318 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 430 | 2 074 | 1 807 | 2 338 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 430 | 2 074 | 1 807 | 2 338 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 27 668 | 26 355 | 25 979 | 28 980 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 430 | 2 074 | 1 807 | 2 551 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 978 | 1 386 | 836 | 937 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 342 | 472 | 845 | 1 236 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 12 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 110 | 216 | 126 | 177 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 978 | 1 386 | 836 | 855 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 342 | 472 | 845 | 1 571 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 110 | 216 | 126 | 125 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 105 | 534 | 3 | 855 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 873 | 852 | 833 | 855 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 873 | 852 | 833 | 936 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 105 | 534 | 3 | 1 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 105 | 534 | 3 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 534 тыс. ₽ | 3 тыс. ₽ | — | — | 1 тыс. ₽ |
| Активы | 7,9 млн ₽ | 6,1 млн ₽ | 9,5 млн ₽ | 9,7 млн ₽ | 8,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 991 тыс. ₽ | 997 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,45 | 0,76 | 2,94 | 6,42 | 3,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,14 | 0,70 | 2,82 | 3,37 | 1,93 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,82 | 0,14 | 0,05 | 0,25 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,13 | 0,16 | 0,11 | 0,11 | 0,13 |
| Финансовый рычаг | 6,99 | 5,13 | 7,99 | 8,10 | 6,79 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,7 % | 0,0 % | — | — | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 53,9 % | 0,3 % | — | — | 0,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 4 дн. | — | — | 39 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,51 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.