Финансы ЗАО "АГРОИНВЕСТ", Большое грызлово
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АГРОИНВЕСТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 052 | 6 354 | 4 059 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 005 | 775 | 715 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 005 | 775 | 715 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 047 | 5 579 | 3 344 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 598 | 3 737 | 3 122 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 443 | 663 | 221 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 175 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 | 1 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 843 | 8 052 | 6 354 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 873 | 3 005 | 775 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 873 | 3 005 | 775 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 970 | 5 047 | 5 579 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 094 | 3 598 | 3 737 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 863 | 624 | 663 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 819 | 1 175 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 | 6 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 052 | 6 354 | 4 059 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 140 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 548 | 2 548 | 2 548 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 548 | 2 548 | 2 548 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 364 | 4 250 | 4 308 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 364 | 4 250 | 4 308 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 843 | 8 052 | 6 354 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 335 | 2 140 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 130 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 548 | 2 548 | 2 548 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 548 | 2 548 | 2 548 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 960 | 3 364 | 4 250 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 960 | 3 364 | 4 250 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 327 | ||
| Выручка за предыдущий год | 9 991 | 6 774 | 4 480 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 336 | 9 676 | 6 844 |
| Выручка за отчетный год | 6 774 | 4 480 | 3 335 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 676 | 6 844 | 5 559 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 838 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 75 | 50 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 776 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 062 | 268 | 177 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 531 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 47 | 75 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 84 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 172 | 729 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 275 | 1 062 | 268 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | ||
| Прочее за предыдущий год | 7 | 27 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 | ||
| Прочее за отчетный год | 27 | 2 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 130 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 140 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 584 | 2 353 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 584 | 2 353 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 584 | 2 353 | |
| Убыток (ИТОГО) | 2 584 | 2 353 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 140 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 351 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 660 | 6 117 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 507 | 3 273 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 153 | 2 844 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 309 | 7 414 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 540 | 1 131 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 252 | 666 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 517 | 5 617 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 297 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 504 | 1 347 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 504 | 1 225 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 72 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 50 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 860 | 50 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 860 | 50 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 6,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -3,2 млн ₽ |
| Активы | 8,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,27 |
| Финансовый рычаг | 2,76 |
| Рентабельность продаж | -42,8 % |
| Чистая рентабельность | -47,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -39,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -149,3 % |
| Оборачиваемость активов | 0,84 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 78 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 136 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 27 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -47,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.