Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦОДЕЖДА-КОМПЛЕКТ МАНУФАКТУРА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦОДЕЖДА-КОМПЛЕКТ МАНУФАКТУРА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 573 | 11 112 | 9 681 | 5 059 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 572 | 11 112 | 9 681 | 5 059 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 237 | 2 849 | 4 297 | 2 093 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 46 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 146 | 6 939 | 4 038 | 1 411 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 189 | 1 324 | 1 346 | 1 509 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 937 | 3 573 | 11 112 | 9 681 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 | 1 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 | 1 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 934 | 3 572 | 11 112 | 9 681 |
| Запасы на конец предыдущего года | 41 | 2 237 | 2 849 | 4 297 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 93 | 146 | 6 939 | 4 038 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 800 | 1 189 | 1 324 | 1 346 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 573 | 11 112 | 9 681 | 5 059 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 424 | 744 | 1 046 | 1 798 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 788 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 149 | 10 368 | 8 635 | 3 261 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 149 | 10 368 | 8 635 | 3 261 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 937 | 3 573 | 11 112 | 9 681 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 166 | 424 | 744 | 1 046 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 036 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 771 | 3 149 | 10 368 | 8 635 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 771 | 3 149 | 10 368 | 8 635 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 57 | 467 | 934 | 690 |
| Выручка за предыдущий год | 14 739 | 14 048 | 9 740 | 8 227 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 682 | 13 581 | 8 806 | 7 537 |
| Выручка за отчетный год | 14 048 | 9 740 | 8 227 | 6 443 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 467 | 934 | 690 | 1 147 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 467 | 934 | 690 | 250 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 897 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 581 | 8 806 | 7 537 | 5 296 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 57 | 467 | 934 | 377 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 313 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 335 | 534 | 377 | 208 |
| Прочие расходы за отчетный год | 132 | 400 | 313 | 42 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 27 | 335 | 534 | 302 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 30 | 132 | 400 | 75 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 | 268 | 476 | 362 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 67 | 58 | 60 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 67 | 58 | 75 | 42 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 268 | 476 | 302 | 166 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 268 | 476 | 302 | 166 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 362 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 798 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 046 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 268 тыс. ₽ | 476 тыс. ₽ | 302 тыс. ₽ |
| Активы | 3,6 млн ₽ | 11,1 млн ₽ | 9,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 424 тыс. ₽ | 744 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 1,07 | 1,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,80 | 0,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 | 0,13 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,12 | 0,07 | 0,11 |
| Финансовый рычаг | 7,43 | 13,94 | 8,26 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,5 % | 4,3 % | 3,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 63,2 % | 64,0 % | 28,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 118 дн. | 208 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.