Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "РЕЗЕРВ СБ", Сергиев посад
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "РЕЗЕРВ СБ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 27 345 | 5 023 | 5 346 | 12 672 | 16 898 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 916 | 2 204 | 1 455 | 1 455 | 1 456 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 916 | 2 204 | 1 455 | 1 455 | 1 456 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 429 | 2 819 | 3 891 | 11 216 | 15 442 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 234 | 1 290 | 1 238 | 1 338 | 1 577 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 189 | 1 025 | 2 424 | 9 853 | 13 755 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 | 504 | 229 | 25 | 110 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 655 | 27 345 | 5 024 | 5 346 | 12 672 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 947 | 2 916 | 2 204 | 1 455 | 1 455 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 947 | 2 916 | 2 204 | 1 455 | 1 455 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 708 | 24 429 | 2 820 | 3 891 | 11 216 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 210 | 1 234 | 1 291 | 1 238 | 1 338 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 222 | 23 189 | 1 025 | 2 424 | 9 853 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 276 | 6 | 504 | 229 | 25 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 27 345 | 5 023 | 5 346 | 12 672 | 16 898 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 561 | 1 307 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 26 785 | 3 716 | 5 489 | 54 351 | 57 942 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 23 661 | 3 641 | 4 516 | 29 535 | 31 774 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 124 | 75 | 973 | 24 816 | 26 168 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 655 | 27 345 | 5 024 | 5 346 | 12 672 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 561 | 1 307 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 255 | 26 784 | 3 716 | 5 489 | 54 351 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 23 660 | 3 641 | 4 516 | 29 535 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 255 | 3 124 | 75 | 973 | 24 816 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 534 | 2 304 | 1 130 | 43 | 795 |
| Выручка за предыдущий год | 16 688 | 10 959 | 10 038 | 12 703 | 2 307 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 154 | 8 655 | 8 908 | 12 660 | 1 512 |
| Выручка за отчетный год | 10 959 | 10 038 | 12 703 | 2 307 | 7 889 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 304 | 1 130 | 43 | 795 | 689 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 304 | 1 130 | 43 | 795 | 689 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 655 | 8 908 | 12 660 | 1 512 | 7 200 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 534 | 2 304 | 1 130 | 43 | 795 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 270 | 877 | 785 | 636 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | 31 | 1 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 52 | 284 | 1 208 | 10 | 53 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 971 | 2 270 | 877 | 785 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 | 31 | 1 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 563 | 52 | 284 | 1 208 | 10 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 971 | 2 161 | 746 | 785 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 109 | 131 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 109 | 131 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 161 | 746 | 785 | 636 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 161 | 746 | 785 | 636 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,2 млн ₽ | 746 тыс. ₽ | -1,2 млн ₽ | 785 тыс. ₽ | 636 тыс. ₽ |
| Активы | 27,3 млн ₽ | 5,0 млн ₽ | 5,3 млн ₽ | 12,7 млн ₽ | 16,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 561 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | -143 тыс. ₽ | -41,7 млн ₽ | -41,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,91 | 0,76 | 0,71 | 0,21 | 0,27 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 | 0,41 | 0,48 | 0,18 | 0,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,14 | 0,04 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | 0,26 | -0,03 | -3,29 | -2,43 |
| Финансовый рычаг | 47,74 | 2,84 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,9 % | 14,9 % | -21,8 % | 6,2 % | 3,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 385,2 % | 57,1 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 52 дн. | 53 дн. | 36 дн. | 323 дн. | 80 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,27 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -243 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.