Финансы ЗАО НПО "ЛАКОКРАСПОКРЫТИЕ", ЗАО НПО "ЛКП", Хотьково
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ЛАКОКРАСПОКРЫТИЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 396 389 | 529 655 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 144 188 | 232 757 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 18 | 12 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 7 822 | 16 737 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 135 749 | 215 538 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 598 | 471 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 252 201 | 296 898 |
| Запасы на конец отчетного года | 54 527 | 112 755 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 189 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 153 910 | 170 624 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 31 110 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 985 | 9 541 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 9 481 | 3 978 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 319 999 | 396 390 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 96 268 | 144 188 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 25 | 18 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 6 591 | 7 822 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 85 963 | 135 749 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 689 | 598 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 223 731 | 252 202 |
| Запасы на конец предыдущего года | 48 308 | 54 527 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 107 | 1 189 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 107 957 | 153 910 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 49 250 | 31 110 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 316 | 1 985 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 13 793 | 9 481 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 396 389 | 529 655 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 176 727 | 180 577 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 78 | 78 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 854 | 41 854 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 134 795 | 138 646 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 165 | 99 371 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 30 000 | 95 746 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 165 | 3 625 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 187 497 | 249 707 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 86 040 | 126 500 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 101 220 | 123 207 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 237 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 319 999 | 396 388 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 125 671 | 176 727 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 78 | 78 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 41 854 | 41 854 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 83 739 | 134 795 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 619 | 32 165 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 30 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 619 | 2 165 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 192 709 | 187 497 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 68 000 | 86 040 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 124 247 | 101 220 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 462 | 237 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 60 237 | 105 481 |
| Выручка за предыдущий год | 441 535 | 515 444 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 381 298 | 409 963 |
| Выручка за отчетный год | 515 444 | 498 736 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 105 481 | 108 182 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 47 260 | 50 121 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 14 677 | 2 967 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 43 544 | 55 094 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 409 963 | 390 554 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 47 260 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 929 | 14 677 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 83 793 | 43 544 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 64 970 | 38 576 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 105 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 051 | 16 020 |
| Прочие доходы за отчетный год | 123 560 | 110 577 |
| Прочие расходы за отчетный год | 96 799 | 106 207 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 64 970 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 916 | 9 051 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 82 129 | 123 560 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 75 440 | 96 799 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 51 053 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 10 279 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 546 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 521 | |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 279 | 8 618 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 922 | 2 490 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 761 | 922 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 546 | 1 460 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 51 053 | 28 371 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 51 053 | 28 371 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 51 053 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 78 | 78 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 41 854 | 41 854 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 739 | 134 795 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 125 671 | 176 727 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 78 | 78 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 41 854 | 41 854 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 134 795 | 138 646 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 176 727 | 180 578 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 056 | 28 371 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 51 056 | 28 371 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 056 | 28 371 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 51 056 | 28 371 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 520 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 24 520 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 520 | |
| Убыток (ИТОГО) | 520 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 000 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 24 000 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 176 727 | 180 578 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 125 671 | 176 727 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 748 093 | 860 127 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 669 253 | 723 498 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 78 840 | 136 629 |
| Платежи – всего за отчетный год | 804 624 | 878 233 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 487 749 | 555 765 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 122 709 | 113 992 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 69 281 | 63 853 |
| Прочие платежи за отчетный год | 124 885 | 144 623 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 31 840 | 64 524 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 31 840 | 64 524 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 86 040 | 90 186 |
| Поступления – всего за отчетный год | 248 956 | 252 000 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 224 816 | 252 000 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 24 140 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 162 916 | 161 814 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 162 916 | 161 814 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 556 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 28,4 млн ₽ |
| Активы | 529,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 180,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,34 |
| Финансовый рычаг | 1,93 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 15,7 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 105 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 115 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,16 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 2,47 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 34 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.