Финансы ООО ИД "КЛЮЧ-С", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "КЛЮЧ-С"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 099 | 8 482 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 408 | 489 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 | 89 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 400 | 400 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 691 | 7 993 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 005 | 3 967 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 204 | 3 904 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 482 | 122 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 773 | 9 099 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 462 | 408 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 43 | 8 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 419 | 400 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 311 | 8 691 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 824 | 4 005 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 415 | 4 204 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 72 | 482 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 099 | 8 482 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 426 | 3 073 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 673 | 5 409 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 357 | 5 093 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 316 | 316 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 773 | 9 099 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 973 | 2 426 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 57 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 57 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 743 | 6 673 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 427 | 6 357 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 316 | 316 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 221 | 165 |
| Выручка за предыдущий год | 8 465 | 4 417 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 756 | 4 252 |
| Выручка за отчетный год | 4 417 | 6 162 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 252 | 6 335 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 165 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 795 | 808 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 691 | 1 077 |
| Прочие расходы за отчетный год | 104 | 96 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 132 | 1 752 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 091 | 1 691 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 41 | 104 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 655 | 1 413 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 104 | 339 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 339 | 164 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 413 | 644 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 413 | 644 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 4,4 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 1,4 млн ₽ | 644 тыс. ₽ |
| Активы | 9,1 млн ₽ | 8,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,4 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,70 | 0,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,36 |
| Финансовый рычаг | 2,75 | 1,76 |
| Рентабельность продаж | 3,7 % | — |
| Чистая рентабельность | 32,0 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,5 % | 7,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 58,2 % | 21,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,49 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 347 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 344 дн. | 229 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.