Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОДОЛЬСКИЙ КОМБИНАТ ПИТАНИЯ И ОПТОВО-РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛИ", Подольск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОДОЛЬСКИЙ КОМБИНАТ ПИТАНИЯ И ОПТОВО-РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 48 555 | 60 629 | 167 064 | 90 250 | 130 175 | 168 381 | 158 440 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 996 | 20 452 | 24 252 | 23 184 | 34 985 | 34 185 | 33 792 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 103 | 86 | 70 | 54 | 37 | 21 | 5 |
| Основные средства на конец отчетного года | 18 893 | 20 366 | 24 181 | 23 130 | 34 946 | 34 133 | 33 727 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 | 31 | 60 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 29 559 | 40 177 | 142 812 | 67 066 | 95 190 | 134 197 | 124 648 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 439 | 17 142 | 31 678 | 24 384 | 28 238 | 31 334 | 22 014 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 601 | 34 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 212 | 19 678 | 110 477 | 35 727 | 49 384 | 69 648 | 74 476 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 686 | 1 976 | 569 | 6 871 | 16 889 | 33 143 | 28 048 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 222 | 1 381 | 87 | 84 | 78 | 72 | 76 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 36 432 | 48 554 | 64 179 | 167 062 | 90 251 | 130 175 | 165 619 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 17 106 | 18 996 | 20 469 | 24 251 | 23 184 | 34 985 | 34 185 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 119 | 103 | 86 | 70 | 54 | 37 | 21 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 987 | 18 893 | 20 365 | 24 181 | 23 130 | 34 946 | 34 133 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 18 | 1 | 31 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 326 | 29 558 | 43 710 | 142 811 | 67 067 | 95 190 | 131 434 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 098 | 13 439 | 17 159 | 31 678 | 24 385 | 28 238 | 31 329 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 432 | 601 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 444 | 15 212 | 24 513 | 110 477 | 35 727 | 49 384 | 66 880 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 308 | 686 | 1 948 | 569 | 6 871 | 16 889 | 33 143 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 44 | 221 | 90 | 87 | 84 | 78 | 82 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 48 555 | 60 629 | 167 064 | 90 250 | 130 175 | 168 381 | 158 440 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 764 | 247 | 18 893 | 24 611 | 29 073 | 31 604 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 110 | 110 | 110 | 109 | 3 003 | 3 003 | 3 003 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 171 | 5 463 | 12 202 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 19 748 | 19 594 | 19 573 | 12 078 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 034 | 4 321 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 | 23 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 14 | 23 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 47 791 | 60 382 | 167 907 | 71 357 | 105 564 | 139 294 | 126 813 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 461 | 8 441 | 11 933 | 20 000 | 15 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 41 330 | 51 941 | 141 135 | 71 357 | 105 564 | 116 771 | 91 177 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 523 | 20 636 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 14 838 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 36 432 | 48 554 | 64 179 | 167 062 | 90 251 | 130 175 | 165 619 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 119 | 18 893 | 24 611 | 29 047 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 110 | 110 | 110 | 109 | 109 | 3 003 | 3 003 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 171 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 19 748 | 19 594 | 25 036 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 008 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 050 | 14 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 050 | 14 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 36 731 | 48 435 | 64 015 | 167 905 | 71 358 | 105 564 | 136 558 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 616 | 6 461 | 8 441 | 11 933 | 20 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 104 | 41 974 | 45 465 | 141 134 | 71 358 | 105 564 | 114 035 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 11 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 523 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 10 110 | 14 838 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 62 828 | 92 526 | 117 647 | 214 451 | 244 188 | 308 201 | 311 537 |
| Выручка за предыдущий год | 261 894 | 312 191 | 389 368 | 522 688 | 600 756 | 836 263 | 899 919 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 199 066 | 219 665 | 271 721 | 308 237 | 356 568 | 528 062 | 588 382 |
| Выручка за отчетный год | 312 191 | 389 368 | 522 688 | 600 756 | 836 263 | 899 919 | 958 416 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 92 526 | 117 647 | 214 451 | 244 188 | 308 201 | 311 537 | 364 509 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 924 | 2 694 | 809 | 4 515 | 20 560 | 1 927 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 89 602 | 114 953 | 213 642 | 239 673 | 256 435 | 279 685 | 321 311 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 31 206 | 34 772 | 41 271 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 219 665 | 271 721 | 308 237 | 356 568 | 528 062 | 588 382 | 593 907 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 627 | 2 924 | 2 694 | 809 | 4 515 | 20 560 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 61 201 | 89 602 | 114 953 | 213 642 | 239 673 | 256 435 | 279 722 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 31 206 | 34 767 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 661 | 454 | 120 | 1 235 | 1 737 | 3 232 | 6 655 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 858 | 903 | 862 | 1 868 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 45 | 3 450 | 3 582 | 10 782 | 38 596 | 41 304 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 405 | 1 382 | 3 277 | 6 862 | 29 605 | 32 444 | 34 708 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 118 | 661 | 454 | 120 | 1 235 | 1 737 | 3 200 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 791 | 858 | 903 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 121 | 45 | 3 450 | 3 582 | 10 775 | 38 596 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 839 | 1 405 | 1 382 | 4 139 | 6 862 | 29 598 | 32 444 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | 418 | 128 | 45 | 988 | 1 229 | 1 561 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 21 | 132 | 91 | 24 | 247 | 509 | 1 654 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 29 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 95 | 111 | 235 | 51 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 132 | 91 | 24 | 247 | 509 | 1 660 | 2 534 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | 29 | 29 | ||||
| Прочее за отчетный год | 111 | 235 | 51 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 418 | 128 | 45 | 988 | 3 400 | 4 879 | 16 343 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 418 | 128 | 45 | 988 | 1 229 | 1 587 | 4 141 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 2 171 | 3 292 | 12 202 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 | 418 | 128 | 45 | 988 | 3 400 | 1 561 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 171 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 110 | 110 | 110 | 109 | 109 | 3 003 | 3 003 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 19 748 | 21 765 | 25 036 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 008 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 119 | 18 894 | 24 612 | 29 047 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 110 | 110 | 110 | 109 | 3 003 | 3 003 | 3 003 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 19 748 | 21 765 | 25 036 | 24 280 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 034 | 4 321 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 764 | 246 | 18 894 | 24 612 | 29 073 | 31 604 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 894 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 18 748 | 2 171 | 3 292 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 147 | 127 | 250 | 989 | 1 228 | 1 588 | 3 313 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 147 | 127 | 250 | 19 737 | 6 293 | 4 880 | 3 313 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 147 | 127 | 250 | 989 | 1 228 | 1 588 | 3 313 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 147 | 127 | 250 | 989 | 1 228 | 1 588 | 3 313 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 171 | 3 292 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 171 | 3 292 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 756 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 84 | 206 | 421 | 397 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 84 | 206 | 421 | 397 | 756 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 84 | 206 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 84 | 206 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 756 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 756 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 421 | 397 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 421 | 397 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 764 | 246 | 18 743 | 24 611 | 29 073 | 31 604 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 117 | 18 893 | 24 611 | 29 047 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 20 232 | 3 201 | 8 411 | 10 343 | 166 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 344 244 | 441 434 | 557 047 | 638 942 | 862 320 | 947 485 | 1 009 890 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 270 280 | 411 830 | 557 011 | 638 942 | 860 000 | 942 412 | 1 006 127 |
| Прочие поступления за отчетный год | 73 964 | 29 604 | 36 | 2 320 | 5 073 | 3 763 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 324 012 | 438 233 | 560 503 | 630 531 | 851 977 | 950 844 | 1 009 724 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 280 029 | 347 135 | 388 420 | 439 561 | 598 520 | 670 542 | 703 736 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 41 828 | 56 746 | 113 291 | 125 566 | 169 090 | 181 960 | 205 927 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 868 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 63 | 132 | 165 | 524 | 1 932 | 1 237 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 092 | 34 220 | 58 792 | 65 239 | 83 843 | 6 954 | 4 022 |
| Поступления – всего за отчетный год | 45 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 45 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 033 | 554 | 528 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 033 | 554 | 528 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 987 | 1 077 | 2 631 | 19 603 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 153 587 | 200 151 | 148 583 | 28 346 | 20 000 | 80 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 153 587 | 200 151 | 148 583 | 28 346 | 20 000 | 80 000 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 152 600 | 199 074 | 145 952 | 29 927 | 315 | 397 | 85 261 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 315 | 397 | 261 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 152 600 | 199 074 | 145 952 | 29 927 | 85 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 21 219 | 1 290 | 6 302 | 10 028 | 16 244 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 45 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Активы | 167,1 млн ₽ | 130,2 млн ₽ | 168,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -843 тыс. ₽ | 24,6 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,85 | 0,90 | 0,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,66 | 0,63 | 0,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,16 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | -0,01 | 0,19 | — |
| Финансовый рычаг | — | 4,29 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,9 % | 0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 5,0 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 38 дн. | 20 дн. | 19 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,96 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.