Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАНЮША", Московская

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАНЮША" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	95 108	108 102	125 582	144 093	166 931	180 614	184 249
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	403	238	1 837	1 516	1 218	20 922	18 493
Нематериальные активы на конец отчетного года		121	121	121	121
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	282	117	1 716	1 395	1 097	20 801	18 372
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	121					121	121
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	94 705	107 864	123 745	142 577	165 713	159 692	165 756
Запасы на конец отчетного года	77 546	72 121	77 881	77 322	84 728	78 238	97 517
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	16 411	8 616	16 055	35 484	44 661	79 969	67 012
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	748	1 087	1 276	473	4 526	1 485	1 227
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		26 040	28 534	29 299	31 799
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	96 298	95 108	108 696	125 582	144 093	166 930	180 614
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 567	403	237	1 837	1 516	1 218	20 922
Нематериальные активы на конец предыдущего года		121	121	121	121
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	1 446	282	117	1 716	1 395	1 097	20 801
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	121					121	121
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	94 731	94 705	108 459	123 745	142 577	165 712	159 692
Запасы на конец предыдущего года	83 498	77 546	72 121	77 881	77 322	84 728	78 238
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	10 502	16 411	9 209	16 055	35 484	76 458	79 969
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	731	748	1 088	1 276	473	4 526	1 485
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года			26 041	28 534	29 299
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	95 108	108 102	125 583	144 093	166 931	180 614	184 249
ИТОГО капитал на конец отчетного года	60 633	86 542	100 369	118 494	130 027	153 248	159 992
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		1 070	1 070	1 070	1 070
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		85 472	99 298	117 423	128 956
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	13 800	6 600
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	13 800	6 600
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	20 674	14 960	25 214	25 599	36 904	27 366	24 257
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	3 684
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	16 990	14 960	25 214	25 599	36 904	27 366	24 257
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	96 298	95 108	108 696	125 583	144 093	166 930	180 614
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	49 298	60 633	86 552	100 369	118 494	130 027	153 248
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		1 070	1 070	1 070	1 070
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		59 563	85 481	99 298	117 423
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	18 937	13 800
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	18 937	13 800
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	28 063	20 675	22 144	25 214	25 599	36 903	27 366
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	7 757	3 684	6 600
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	20 306	16 990	15 544	25 214	25 599	36 903	27 366
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	740 988	58 931	46 599	46 578	54 974	13 982	26 009
Выручка за предыдущий год	382 259	377 236	270 598	253 772	292 336	354 576	349 095
Себестоимость продаж за предыдущий год	358 729	318 305	223 999	207 194	237 362	340 594	323 086
Выручка за отчетный год	377 236	270 598	253 772	292 336	354 576	349 095	342 680
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		46 599	46 578	54 974	64 838	26 009	11 244
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		29 227	20 359	22 942	13 982	26 009	11 244
Коммерческие расходы за отчетный год		17 372	26 219	32 032	50 856
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	358 301	223 999	207 194	237 362	289 738	323 086	331 436
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		18 935	29 235	20 359	22 942	13 982	26 009
Коммерческие расходы за предыдущий год		39 996	17 364	26 219	32 032
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	6 813	27 007	14 110	18 748	12 399	23 841	10 787
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	2 488	1 310
Прочие доходы за отчетный год	732	267	41	88	336		2 123
Прочие расходы за отчетный год	3 593	1 177	6 290	4 282	1 919	2 168	2 580
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	6 119	13 586	26 749	14 110	18 748	12 399	23 841
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год	1 634	2 488
Прочие доходы за предыдущий год	821	732		41	88	336
Прочие расходы за предыдущий год	3 664	3 593	2 486	6 290	4 282	1 919	2 168
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	16 718	11 335	25 651	13 592	17 912	11 277	22 699
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	2 335	507	1 098	518	836	1 122	1 142
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год		1 744
Текущий налог на прибыль за отчетный год	2 251		518	836	1 122	1 142	885
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		1 098
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	11 335	25 909	13 592	17 912	11 277	22 699	9 902
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	11 335	25 909	13 592	17 912	11 277	22 699	9 902
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		11 335	25 651	13 592	17 912
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	13,6 млн ₽	17,9 млн ₽	11,3 млн ₽	22,7 млн ₽	9,9 млн ₽
Активы	125,6 млн ₽	144,1 млн ₽	166,9 млн ₽	180,6 млн ₽	184,2 млн ₽
Капитал и резервы	100,4 млн ₽	118,5 млн ₽	130,0 млн ₽	153,2 млн ₽	160,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	4,91	5,57	4,49	5,84	6,83
Коэффициент быстрой ликвидности	0,69	1,40	1,33	2,98	2,81
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,05	0,02	0,12	0,05	0,05
Коэффициент автономии	0,80	0,82	0,78	0,85	0,87
Финансовый рычаг	0,25	0,22	0,28	0,18	0,15
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	10,8 %	12,4 %	6,8 %	12,6 %	5,4 %
Рентабельность капитала (ROE)	13,5 %	15,1 %	8,7 %	14,8 %	6,2 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	137 дн.	119 дн.	107 дн.	88 дн.	107 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	44 дн.	39 дн.	46 дн.	31 дн.	27 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,80	0,82	0,78	0,83	0,85
Модель Альтмана (Z"-счёт)	12,66	13,72	11,78	11,57	12,36

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,83 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 87 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.