Финансы МУП "МДЦХИФК", Одинцово
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДЕТСКИЙ ЦЕНТР ХОККЕЯ И ФИГУРНОГО КАТАНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ОДИНЦОВО ОДИНЦОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 186 817 | 177 821 | 165 452 | 41 922 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 163 230 | 151 268 | 135 981 | 25 932 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 144 690 | 131 307 | 114 103 | 27 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 18 540 | 19 960 | 21 878 | 25 905 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 587 | 26 553 | 29 474 | 15 991 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 268 | 4 381 | 3 954 | 1 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 465 | 10 846 | 8 195 | 6 870 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 000 | 12 000 | 4 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 277 | 3 031 | 4 979 | 4 887 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 577 | 295 | 344 | 233 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 202 537 | 186 817 | 177 821 | 165 452 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 178 490 | 163 230 | 151 268 | 135 981 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 161 524 | 144 690 | 131 307 | 114 103 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 16 966 | 18 540 | 19 960 | 21 878 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 047 | 23 587 | 26 553 | 29 472 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 895 | 4 268 | 4 381 | 3 954 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 534 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 772 | 8 465 | 10 846 | 8 195 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 000 | 8 000 | 12 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 407 | 10 277 | 3 031 | 4 979 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 439 | 577 | 295 | 344 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 186 817 | 177 820 | 165 452 | 41 922 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 172 654 | 162 958 | 151 212 | 28 610 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 172 529 | 162 833 | 151 087 | 28 485 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 384 | 519 | 616 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 384 | 519 | 616 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 779 | 14 343 | 13 625 | 13 336 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 372 | 11 407 | 10 599 | 10 194 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 407 | 2 936 | 3 026 | 3 142 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 202 537 | 186 817 | 177 820 | 165 452 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 190 461 | 172 654 | 162 958 | 151 212 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 190 336 | 172 529 | 162 833 | 151 087 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 281 | 384 | 519 | 616 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 281 | 384 | 519 | 616 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 795 | 13 779 | 14 343 | 13 625 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 312 | 11 372 | 11 407 | 10 599 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 483 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 407 | 2 936 | 3 026 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 116 | 24 535 | 19 311 | |
| Выручка за предыдущий год | 117 169 | 123 484 | 130 697 | 88 059 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 96 053 | 98 949 | 111 386 | 130 558 |
| Выручка за отчетный год | 123 484 | 130 697 | 88 059 | 84 307 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 535 | 19 311 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 12 630 | 620 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 18 053 | 21 660 | 33 407 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 98 949 | 111 386 | 97 151 | 132 007 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 12 004 | 12 630 | 620 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 901 | 18 053 | 21 660 | 33 407 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 144 | 80 | 458 | 731 |
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 808 | 771 | 41 195 | 137 139 |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 952 | 12 305 | 12 722 | 116 636 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 97 | 144 | 80 | 458 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 149 | 2 808 | 771 | 41 195 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 139 | 13 952 | 12 305 | 12 722 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 103 | 103 | 135 | 97 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 353 | 1 573 | 1 421 | 1 918 |
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 959 | 1 599 | 892 | 21 084 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 487 | 1 959 | 1 599 | 892 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 103 | 135 | 97 | 639 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 573 | 1 421 | 1 918 | 4 026 |
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 190 336 | 172 529 | 162 833 | 151 087 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 190 461 | 172 654 | 162 958 | 151 212 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 172 529 | 162 833 | 151 087 | 28 485 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 172 654 | 162 958 | 151 212 | 28 610 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 67 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 67 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 874 | 9 696 | 11 746 | 17 520 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 17 874 | 9 696 | 11 746 | 17 520 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 678 | 9 696 | 11 746 | 17 520 |
| Убыток (ИТОГО) | 15 678 | 9 696 | 11 746 | 17 520 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 196 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 2 196 | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 172 655 | 162 959 | 151 212 | 28 610 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 190 943 | 172 655 | 162 959 | 151 212 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 558 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 138 559 | 125 742 | 90 400 | 88 667 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 137 755 | 119 922 | 86 680 | 85 056 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 115 | 2 813 | 2 380 | 147 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 689 | 3 007 | 1 340 | 3 464 |
| Платежи – всего за отчетный год | 139 833 | 125 184 | 120 499 | 127 910 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 52 090 | 48 057 | 44 730 | 49 797 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 49 613 | 49 762 | 48 676 | 48 158 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 38 130 | 27 365 | 27 093 | 29 955 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 144 | 196 | 36 047 | 29 129 |
| Поступления – всего за отчетный год | 144 | 196 | 36 047 | 29 129 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 116 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 144 | 80 | 458 | 731 |
| Прочие поступления за отчетный год | 35 589 | 28 398 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 754 | 5 948 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -11,7 млн ₽ | -21,8 млн ₽ |
| Активы | 165,5 млн ₽ | 41,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,16 | 1,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,85 | 1,18 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,25 | 0,67 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,1 % | -52,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 15 дн. | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 40 дн. | 28 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,20 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.