Финансы ЗАО "БКС", Ногинск
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БОГОРОДСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 211 517 | 200 585 | 218 802 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 87 420 | 72 894 | 80 480 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 83 864 | 69 354 | 76 479 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 506 | 3 474 | 3 901 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 49 | 67 | 100 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 124 097 | 127 691 | 138 322 |
| Запасы на конец отчетного года | 647 | 1 323 | 1 259 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 32 | 72 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 112 095 | 99 751 | 116 756 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 | 14 979 | 2 344 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 288 | 11 386 | 16 984 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 56 | 220 | 907 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 183 456 | 211 517 | 200 585 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 78 224 | 87 420 | 72 895 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 78 211 | 83 864 | 69 353 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 13 | 3 506 | 3 474 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 49 | 68 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 105 232 | 124 097 | 127 690 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 590 | 647 | 1 323 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 32 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 89 172 | 112 095 | 99 751 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 305 | 10 | 14 979 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 083 | 11 288 | 11 385 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 82 | 56 | 220 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 211 517 | 200 585 | 218 802 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 124 658 | 128 273 | 145 367 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 81 183 | 81 183 | 81 183 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 43 464 | 47 079 | 64 173 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 971 | 13 875 | 5 350 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 16 241 | 10 632 | 4 453 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 730 | 3 243 | 897 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 888 | 58 437 | 68 085 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 800 | 1 016 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 56 415 | 56 704 | 65 632 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 650 | 1 709 | 1 437 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 23 | 24 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 183 457 | 211 517 | 200 585 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 120 102 | 124 658 | 128 273 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 91 516 | 81 183 | 81 183 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 28 575 | 43 464 | 47 079 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 498 | 19 971 | 13 875 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 632 | 16 241 | 10 632 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 866 | 3 730 | 3 243 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 52 857 | 66 888 | 58 437 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 800 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 590 | 56 415 | 56 704 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 49 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 217 | 650 | 1 709 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 23 | 24 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 540 | 12 425 | 6 736 |
| Выручка за предыдущий год | 322 213 | 346 027 | 339 118 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 307 673 | 333 602 | 332 382 |
| Выручка за отчетный год | 346 027 | 339 118 | 396 453 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 425 | 6 736 | 23 353 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 425 | 6 736 | 23 353 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 333 602 | 332 382 | 373 100 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 540 | 12 425 | 6 736 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 355 | 3 457 | 19 651 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 4 | 439 | 408 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 044 | 2 192 | 986 |
| Прочие доходы за отчетный год | 36 912 | 16 303 | 5 586 |
| Прочие расходы за отчетный год | 32 942 | 17 829 | 8 710 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 749 | 15 355 | 3 457 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 | 439 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 228 | 1 044 | 2 192 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 641 | 36 912 | 16 303 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 204 | 32 942 | 17 829 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 311 | 14 888 | 1 072 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 987 | 1 693 | 398 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 436 | 2 274 | 2 448 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 | 3 500 | 461 |
| Прочее за предыдущий год | 20 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 693 | 398 | 1 291 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 044 | 3 282 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 498 | 2 044 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 274 | 2 448 | 649 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 500 | 461 | 19 |
| Прочее за отчетный год | 1 896 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 555 | 1 072 | 15 834 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 888 | 1 072 | 15 834 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 311 | 4 555 | 1 072 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 91 516 | 81 183 | 81 183 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 575 | 43 464 | 47 079 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 120 102 | 124 658 | 128 273 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 81 183 | 81 183 | 81 183 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 464 | 47 079 | 64 173 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 124 658 | 128 273 | 145 367 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 889 | 3 615 | 17 094 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 14 889 | 3 615 | 17 094 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 889 | 3 615 | 17 094 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 14 889 | 3 615 | 17 094 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 10 333 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 333 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 10 333 | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 10 333 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 124 658 | 128 273 | 145 368 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 120 102 | 124 658 | 128 273 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 814 | 11 068 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 343 265 | 344 430 | 397 295 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 342 354 | 341 758 | 377 940 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 911 | 2 672 | 19 355 |
| Платежи – всего за отчетный год | 338 451 | 353 740 | 386 227 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 171 174 | 146 900 | 212 337 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 87 503 | 88 111 | 95 890 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 215 | 2 192 | 399 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 545 | 398 | 1 291 |
| Прочие платежи за отчетный год | 77 014 | 116 139 | 76 310 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 280 | 598 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 5 449 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 831 | 200 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 398 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 27 300 | 14 415 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 17 500 | 4 615 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 9 800 | 9 800 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 17 410 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 879 | 9 800 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 27 000 | 9 800 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 879 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 469 | 15 409 | 6 761 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 11 469 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 409 | 6 761 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 204 | 4 307 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 14,9 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Активы | 211,5 млн ₽ | 200,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,86 | 2,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,84 | 2,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,45 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,0 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 1 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 62 дн. | 62 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 2,19 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.