Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР "ПРОФЕССИЯ", Московская
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР "ПРОФЕССИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 161 | 3 564 | 3 242 | 1 463 | 1 408 | 1 550 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 202 | 1 042 | 880 | 847 | 814 | 782 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 202 | 1 042 | 880 | 847 | 814 | 782 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 959 | 2 522 | 2 362 | 616 | 593 | 770 |
| Запасы на конец отчетного года | 31 | 36 | 321 | 100 | 78 | 50 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 949 | 1 816 | 795 | 354 | 3 | 322 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 979 | 670 | 1 246 | 162 | 512 | 398 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 974 | 3 161 | 3 564 | 3 242 | 1 463 | 1 408 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 415 | 1 202 | 1 042 | 880 | 847 | 814 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 415 | 1 202 | 1 042 | 880 | 847 | 814 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 559 | 1 959 | 2 522 | 2 362 | 616 | 593 |
| Запасы на конец предыдущего года | 49 | 31 | 36 | 321 | 100 | 78 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 766 | 949 | 1 816 | 795 | 354 | 3 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 744 | 979 | 670 | 1 246 | 162 | 512 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 161 | 3 564 | 3 242 | 1 463 | 1 408 | 1 550 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 208 | 2 569 | 3 188 | 1 299 | 1 312 | 1 523 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 569 | 3 188 | 1 299 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 953 | 995 | 54 | 164 | 96 | 27 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 953 | 995 | 54 | 164 | 96 | 27 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 974 | 3 161 | 3 564 | 3 242 | 1 463 | 1 408 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 102 | 2 208 | 2 569 | 3 188 | 1 299 | 1 312 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 208 | 2 569 | 3 188 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 872 | 953 | 995 | 54 | 164 | 96 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 872 | 953 | 995 | 54 | 164 | 96 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 498 | 2 303 | 825 | 2 900 | 205 | 460 |
| Выручка за предыдущий год | 2 543 | 2 303 | 2 757 | 2 900 | 3 247 | 1 848 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 045 | 1 932 | 3 042 | 1 388 | ||
| Выручка за отчетный год | 2 303 | 2 757 | 2 900 | 3 247 | 1 848 | 1 403 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 681 | 1 932 | 695 | 3 042 | 460 | 279 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 681 | 695 | 460 | 279 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 932 | 3 042 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 622 | 2 205 | 1 388 | 1 124 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 498 | 1 622 | 2 205 | 205 | 460 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 622 | 1 932 | 2 205 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 658 | 57 | 737 | 417 | 405 | 260 |
| Прочие доходы за отчетный год | 21 | 95 | 1 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 44 | 57 | 53 | 417 | 55 | 20 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 498 | 65 | 53 | 405 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 114 | 21 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 114 | 44 | 57 | 53 | 417 | 55 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 498 | 799 | 643 | 350 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 141 | 93 | 94 | 83 | 55 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 93 | 94 | 83 | 55 | 31 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 799 | 861 | 643 | 295 | 350 | 229 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 799 | 861 | 643 | 295 | 350 | 229 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 2,8 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 799 тыс. ₽ | 861 тыс. ₽ | 295 тыс. ₽ | 350 тыс. ₽ | 229 тыс. ₽ |
| Активы | 3,2 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,2 млн ₽ | — | — | 1,3 млн ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | +17,8 % | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,06 | 2,53 | 3,76 | 6,18 | 28,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,02 | 2,50 | 3,15 | 5,36 | 26,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,03 | 0,67 | 0,99 | 5,33 | 14,74 |
| Коэффициент автономии | 0,70 | — | — | 0,93 | 0,98 |
| Финансовый рычаг | 0,43 | — | — | 0,07 | 0,02 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | 31,2 % | 9,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,3 % | 24,2 % | 20,2 % | 24,9 % | 14,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 36,2 % | — | — | 26,7 % | 15,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | 0,77 | 2,22 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 240 дн. | 40 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | — | — | 21 дн. | 16 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 28,52 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 98 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.