Налоговые новости:

Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ И АВТО ТРАНСПОРТА СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ УПРАВЛЕНИЕ № 22", Свердловский

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ И АВТО ТРАНСПОРТА СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ УПРАВЛЕНИЕ № 22" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2013	2015	2016	2017	2018	2021	2022
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	48 264	21 651	17 949	29 848	134 513	183 103	170 316
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	27	344	343	511	90 314	116 455	112 287
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	12				89 803	115 902	111 746
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	15					553	541
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года		344	343	511	511
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	48 237	21 307	17 606	29 337	44 199	66 649	58 029
Запасы на конец отчетного года	16 889	4 062	1 552	1 552			5
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	18 125	14 977	14 822	27 314	44 191	41 881	52 988
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	13 223	2 268	1 232	471	8	24 768	5 036
Прочие оборотные активы на конец отчетного года
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	75 696	27 644	21 651	17 949	29 848	133 441	174 865
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 499	500	344	343	511	87 820	116 514
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	1 499					87 255	115 961
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года						565	553
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		500	344	343	511
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	74 197	27 144	21 307	17 606	29 337	45 620	58 351
Запасы на конец предыдущего года	53 336	7 876	4 062	1 552	1 552
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	13 238	16 410	14 977	14 822	27 314	33 664	33 393
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	7 623	2 851	2 268	1 232	471	11 956	24 958
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		7
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	48 264	21 651	17 949	29 848	134 513	183 103	170 316
ИТОГО капитал на конец отчетного года	14 029	7 697	6 308	5 636	6 089	31 035	16 426
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		7 689	6 300	5 628	6 081
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	16 164	2 387				4	4
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	16 164	2 387
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года						4	4
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	18 071	11 567	11 641	24 212	128 424	152 065	153 885
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 353
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	16 718	11 567	11 641	24 212	128 424	152 065	153 885
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	75 696	27 644	21 651	17 949	29 848	133 441	174 865
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	13 313	86	7 697	6 308	5 636	16 836	20 852
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		78	7 689	6 300	5 628
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	34 199	6 547	2 387			4	4
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	34 199	6 547	2 387
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года						4	4
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	28 184	21 011	11 567	11 641	24 212	116 600	154 008
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	1 353
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	26 831	21 011	11 567	11 641	24 212	116 600	154 008
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2013	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	28 063	469	368			25 115	33 185
Выручка за предыдущий год	359 120	11 133	4 182	2 438		17 278	17 800
Себестоимость продаж за предыдущий год	331 057	10 664	3 814	2 510		7 837	15 385
Выручка за отчетный год	26 612	4 182	2 438		2 636	18 282	22 389
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	4 050	368			1 084
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	4 050
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		1 222	883	578	1 085
Себестоимость продаж за отчетный год	22 562	3 814	2 510		1 552	5 332	26 698
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	28 063
Коммерческие расходы за предыдущий год		942
Управленческие расходы за предыдущий год			1 222	883	578
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	929				575	8 494	705
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	1 595	1 183	1 479		700	5 511	432
Прочие расходы за отчетный год	4 716	1 084	1 905	264	124	2 983	273
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	15 326					118	8 554
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	1 109	663	1 183	1 479		8	5 511
Прочие расходы за предыдущий год	13 846	2 618	1 084	1 905	264	110	3 043
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	12 260					8 892	4 157
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	3 066			7		447	726
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год			19
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		485			168
Прочее за предыдущий год		12 000
Текущий налог на прибыль за отчетный год	213		7		115	727	213
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год		170
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год			170
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год			1
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год				168
Прочее за отчетный год		19
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	716				460	14 751
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	716				460	14 751
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	8	8
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	78	7 689
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	86	7 697
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	8	8
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 689	6 300
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	7 697	6 308
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	8 385
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	8 385
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	8 385
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)	8 385
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	774	1 389
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	774	1 389
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	774	1 389
Убыток (ИТОГО)	774	1 389
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	7 697	6 308
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	86	7 697

Движение денежных средств

	2015	2016
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	3 165	1 074
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	165	274
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	718	433
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	271
Прочие платежи за отчетный год	2 011	367
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	6
Поступления – всего за отчетный год	6
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	6
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	2 576	38
Поступления – всего за отчетный год	3 234	38
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год	3 234	38
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	658
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	658
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2013	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	18,3 млн ₽	22,4 млн ₽
Чистая прибыль	14,8 млн ₽	-4,4 млн ₽
Активы	183,1 млн ₽	170,3 млн ₽
Капитал и резервы	31,0 млн ₽	16,4 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+22,5 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,44	0,38	1,98 ▼	2,00
Коэффициент быстрой ликвидности	0,44	0,38	1,73 ▼	1,68
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,16	0,03	0,29 ▼	0,34
Коэффициент автономии	0,17	0,10	0,58 ▼	0,57
Финансовый рычаг	4,90	9,37	0,30 ▼	0,32
Рентабельность продаж	70,8 %	-19,2 %	11,5 % ▼	15,5 %
Чистая рентабельность	80,7 %	-19,5 %	6,7 % ▼	8,6 %
Рентабельность активов (ROA)	8,1 %	-2,6 %	1,7 % ▼	1,5 %
Рентабельность капитала (ROE)	47,5 %	-26,6 %	8,2 % ▼	8,5 %
Оборачиваемость активов	0,10	0,13	0,40 ▼	0,38
Оборачиваемость дебиторской задолженности	836 дн.	864 дн.	141 дн. ▼	124 дн.
Оборачиваемость запасов	—	0 дн.	3 дн. ▲	3 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	10 410 дн.	2 104 дн.	—	—
Финансовый цикл	—	-1 240 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-1,28	-1,65	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	—	—

Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,38 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -19,5 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20 (компаний: 12867).