Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЛАБОРАТОРИЯ ПО ИСПЫТАНИЮ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ "ЛАБРАДОР", Малаховка

ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЛАБОРАТОРИЯ ПО ИСПЫТАНИЮ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ "ЛАБРАДОР" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	23 477	43 135	68 780 203	89 557	111 423	141 250	327 314	239 797	168 425	225 843
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	9 478	24 635	25 856 783	27 171	25 527	24 693	49 406	72 533	48 041	92 548
Основные средства на конец отчетного года	9 438	24 601	25 828 455	27 149	25 513	24 272	48 282	62 049	45 347	90 564
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	39	34	28 328	22	14	421	1 124	9 821	1 399	1 023
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года								663	1 295	961
Итого оборотных активов на конец отчетного года	13 999	18 501	42 923 420	62 386	85 896	116 557	277 908	167 264	120 384	133 295
Запасы на конец отчетного года	5	82	52 181	13	1 524	98	901	671	7 032	9 546
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года						339	2 926
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	1 574	1 504	8 826 472	11 938	11 028	82 609	235 421	43 070	34 591	38 754
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	11 848	16 332	33 262 775	49 906	73 094	33 511	37 981	123 506	78 013	84 995
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	572	584	781 992	530	251		679	17	748
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	18 983	23 426	43 134 754	68 780	89 557	111 429	141 250	162 495	247 894	168 425
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	8 905	9 478	24 634 811	25 857	27 171	25 533	24 693	50 190	80 630	48 041
Основные средства на конец предыдущего года	8 870	9 438	24 600 925	25 828	27 149	25 522	24 272	41 625	70 199	45 347
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	34	39	33 886	28	22	12	421	7 406	9 768	1 399
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года								1 159	663	1 295
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	10 078	13 948	18 499 943	42 923	62 386	85 896	116 557	112 305	167 264	120 384
Запасы на конец предыдущего года	8	5	81 531	52	13	1 524	98	3 935	671	7 032
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года							339
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	1 419	1 512	1 502 934	8 826	11 938	11 028	82 609	37 123	43 070	34 591
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	8 652	11 848	16 331 546	33 263	49 906	73 094	33 511	71 212	123 506	78 013
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		584	583 932	782	530	251		35	17	748
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	23 478	43 135	68 780 202	89 558	111 424	141 250	327 314	239 797	168 425	225 843
ИТОГО капитал на конец отчетного года	19 998	37 898	42 928 575	49 416	55 160	74 940	81 509	92 481	97 751	118 758
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	137	137	137 198	137	137	12 912	12 912	12 912	12 912	12 912
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	8 220	23 125	23 124 635	23 555	22 442	47 154	47 154	26 204	17 307	17 307
Резервный капитал на конец отчетного года		2 500		14	14	687	687	687	687	687
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	11 640	12 137	19 666 743	25 710	32 566	14 186	20 756	52 678	66 845	87 852
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года					42	148	164	4 060	282	18 731
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года					42	148	164	4 060	282	5 131
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года										13 600
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	3 480	5 237	25 851 627	40 141	56 221	66 162	245 640	143 256	70 392	88 354
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	3 480	5 237	15 611 627	24 738	37 804	59 207	237 820	77 706	42 946	44 584
Оценочные обязательства на конец отчетного года			10 240 000	15 403	18 418	6 955	7 820	65 550	27 446	30 835
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года										12 935
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	18 983	23 426	43 134 754	68 780	89 558	111 429	141 250	162 495	247 894	168 425
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	16 102	19 997	35 399 451	42 934	49 416	53 986	74 940	84 535	101 652	97 751
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	137	137	137 198	137	137	137	12 912	12 912	12 912	12 912
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	8 220	8 220	23 124 635	23 125	23 555	22 442	47 154	47 154	26 204	17 307
Резервный капитал на конец предыдущего года					14	14	687	687	687	687
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	7 744	11 640	12 137 618	19 672	25 710	31 392	14 187	23 782	61 849	66 845
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года						35	148	1 717	2 986	282
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года						35	148	1 717	2 986	282
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 881	3 429	7 735 303	25 846	40 142	57 408	66 161	76 243	143 256	70 392
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	2 881	3 429	5 235 303	15 606	24 739	38 990	59 207	63 688	77 706	42 946
Оценочные обязательства на конец предыдущего года			2 500 000	10 240	15 403	18 418	6 954	12 555	65 550	27 446

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	11 259	15 019	20 117 620	38 949	48 919	37 489	66 331	278 902	358 724	238 256
Выручка за предыдущий год	46 744	50 133	62 828 169	100 243	167 023	185 673	285 106	475 740	517 488	365 540
Себестоимость продаж за предыдущий год	35 485	35 114	42 710 549	61 294	118 104	148 184	218 775	196 838	158 764	127 284
Выручка за отчетный год	50 133	62 828	100 242 735	167 023	185 635	285 106	396 868	517 488	365 540	535 879
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	15 019	20 123	38 975 757	48 919	37 501	66 331	226 400	358 724	238 256	339 676
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	8 933	13 014	31 680 640	40 658	26 714	20 876	70 132	54 013		22 175
Управленческие расходы за отчетный год	6 086	7 109	7 295 117	8 261	10 787	45 455	156 268	304 711	260 142	317 501
Себестоимость продаж за отчетный год	35 114	42 705	61 266 978	118 104	148 134	218 775	170 468	158 764	127 284	196 203
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	6 419	8 933	13 016 587	31 654	40 658	26 283	20 876	39 522	54 013
Управленческие расходы за предыдущий год	4 840	6 086	7 101 033	7 295	8 261	11 206	45 455	239 380	304 711	260 142
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	6 314	6 976	13 332 403	27 406	14 705	20 104	61 247	33 489	16 725	32 158
Проценты к получению за отчетный год				370	503		12	8	13
Проценты к уплате за отчетный год			28 578
Прочие доходы за отчетный год	234	203	143 541	10 949	15 176	16 050	440	16 834	61 261	19 388
Прочие расходы за отчетный год	2 853	6 241	18 463 200	24 571	27 688	16 822	9 337	37 366	22 663	9 405
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	1 854	6 314	6 979 240	13 306	27 406	14 236	20 104	22 857	33 489	16 725
Проценты к получению за предыдущий год					370	503		147	8	13
Проценты к уплате за предыдущий год				29
Прочие доходы за предыдущий год	2	234	203 309	144	10 949	15 138	16 050	6 133	16 834	61 261
Прочие расходы за предыдущий год	4 563	2 853	6 240 656	18 463	24 571	27 688	16 822	22 945	37 366	22 663
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	809	4 590	4 983 349	7 747	19 447	9 395	13 469	17 568	27 138	10 932
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	1 055	1 730	1 990 444	5 553	7 953	4 795	841
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	10	6
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 730	1 990	5 557 874	7 953	4 878	841	13 278
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	461	600		2 478	1 988	2 391
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	675	461		2 897	2 478		2 391
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год					42
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	6						1 125
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	4 590	4 981	7 768 971	19 447	9 777	13 469	49 078	26 773	10 932	20 370
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	4 590	4 981	7 768 971	19 447	9 777	13 469	49 078	26 773	10 932	20 370
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	809	4 590	4 983 349	7 747	19 447	9 395	13 469	17 568	24 702	10 932

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	137	137	137 198	137	137	137	12 912
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	8 220	8 220	23 124 635	23 125	23 555	22 442	47 154
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)					14	14	687
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 744	11 640	12 137 618	19 672	25 710	31 392
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	16 102	19 997	35 399 451	42 934	49 416	53 985	58 090
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	137	137	137 198	137	137	12 912	12 912
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	8 220	23 125	23 124 635	23 555	22 442	47 154	47 154
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)		2 500		14	14	687	687
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	11 640	12 137	19 666 743	25 710	32 566	14 186	20 756
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	19 997	37 899	42 928 576	49 416	55 159	74 939	81 509
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)		14 904
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 539	4 981	7 742 387	19 447	9 776	7 589	47 957
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	4 539	19 885	7 742 387	19 447	9 776	7 589	47 957
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 539	4 981	7 742 387	19 447	9 776	7 589	47 957
Чистая прибыль (ИТОГО)	4 539	4 981	7 742 387	19 447	9 776	7 589	47 957
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)		14 904
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)		14 904
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	643	4 485	213 262	13 853	2 920	836	24 539
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	643	4 485	213 262	13 853	2 920	836	24 539
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	643	4 485	213 262	13 853	2 920	836	24 539
Дивиденды (ИТОГО)	643	4 485	213 262	13 853	2 920	836	24 539
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)				430
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				430
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)		2 500		14
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				14
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	11 234	37 989	42 928 576	49 416	55 159	74 940	81 510
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	16 051	19 997	35 399 451	42 934	49 416	53 986	74 940

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	3 197	4 473	16 941 949	16 643	23 188		4 890	60 862		15 327
Поступления – всего за отчетный год	63 901	73 549	119 329 083	236 843	245 439	326 085	367 552	523 205	398 388	530 678
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	51 851	62 946	99 612 434	166 904	184 847	266 261	351 414	500 850	395 773	529 558
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год								1 480	2 309	1 120
Прочие поступления за отчетный год	12 050	10 603	19 716 649	69 939	60 592	59 824	16 138	20 875	306
Платежи – всего за отчетный год	60 704	69 076	102 387 134	220 200	222 251	365 763	362 662	462 343	423 680	515 351
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	15 366	17 986	32 698 233	65 266	64 657	249 219	182 602	146 618	115 275	74 266
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	21 558	25 211	33 734 743	68 390	86 116	110 845	134 898	288 949	287 010	242 814
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год			80 222
Налога на прибыль организаций за отчетный год	13 028	16 387	16 165 086	36 803	40 189	5 699		3 327	16 603
Прочие платежи за отчетный год	10 752	9 492	19 708 850	49 741	31 289		45 162		4 488	13 159
Платежи – всего за отчетный год							420	50	6 814	1 514
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год									6 514
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год							420	50	300	1 514
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			7 140 182
Поступления – всего за отчетный год			3 570 091					2
Получение кредитов и займов за отчетный год			3 570 091
Прочие поступления за отчетный год								2
Платежи – всего за отчетный год			3 570 091					8 520	13 387	6 831
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год								8 520	13 387	5 466
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год			3 570 091
Сальдо денежных потоков за отчетный период	3 197	4 473	16 941 949	16 643	23 188		4 470	52 294		6 982

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	—	517,5 млн ₽	365,5 млн ₽	535,9 млн ₽
Чистая прибыль	9,8 млн ₽	13,5 млн ₽	49,1 млн ₽	26,8 млн ₽	10,9 млн ₽	20,4 млн ₽
Активы	111,4 млн ₽	141,3 млн ₽	327,3 млн ₽	239,8 млн ₽	168,4 млн ₽	225,8 млн ₽
Капитал и резервы	55,2 млн ₽	74,9 млн ₽	—	92,5 млн ₽	97,8 млн ₽	118,8 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	-29,4 %	+46,6 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,53	1,76	1,13	1,17	1,71	1,51	1,94 ▼	1,78
Коэффициент быстрой ликвидности	1,50	1,76	1,11	1,16	1,60	1,40	1,59 ▼	1,42
Коэффициент абсолютной ликвидности	1,30	0,51	0,15	0,86	1,11	0,96	0,24 ▲	0,19
Коэффициент автономии	0,50	0,53	—	0,39	0,58	0,53	0,48 ▲	0,43
Финансовый рычаг	1,02	0,88	—	1,59	0,72	0,90	0,60 ▼	0,66
Рентабельность продаж	—	—	—	10,4 %	-6,0 %	4,1 %	9,4 % ▼	6,7 %
Чистая рентабельность	—	—	—	5,2 %	3,0 %	3,8 %	5,6 % ▼	4,1 %
Рентабельность активов (ROA)	8,8 %	9,5 %	15,0 %	11,2 %	6,5 %	9,0 %	2,9 % ▲	1,8 %
Рентабельность капитала (ROE)	17,7 %	18,0 %	—	28,9 %	11,2 %	17,2 %	15,3 % ▲	9,6 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	2,16	2,17	2,37	1,03 ▲	0,88
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	30 дн.	35 дн.	26 дн.	145 дн. ▲	153 дн.
Оборачиваемость запасов	4 дн.	0 дн.	2 дн.	2 дн.	20 дн.	18 дн.	15 дн. ▼	16 дн.

Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 1,51 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 3,8 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 71.20.3 (компаний: 3395).