Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАФОН", Тосно

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАФОН" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	226 971	182 125	192 191	240 907	24 742	15 265	7 486	4 900
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	193 016	131 572	169 983	160 883	3 612	2 134	49	40
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	193 016	131 572	169 983	160 883	3 612	2 134	49	40
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	33 955	50 553	22 209	80 024	21 130	13 131	7 437	4 860
Запасы на конец отчетного года	1 656	6 782		44 822
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	359
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	28 913	38 997	17 809	34 988	20 894	12 830	7 407	4 819
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	250
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	2 775	4 774	4 400	214	236	301	30	41
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	2
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	191 318	226 971	182 125	192 191	25 264	24 742	15 265	7 486
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	138 918	193 016	131 572	169 983	6 193	3 612	2 134	49
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	138 918	193 016	131 572	169 983	6 193	3 612	2 134	49
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	52 400	33 955	50 553	22 208	19 071	21 130	13 131	7 437
Запасы на конец предыдущего года	1 656	1 656	6 782		926
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	1 614
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	25 991	29 524	38 997	17 808	17 653	20 894	12 830	7 407
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	13 331
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	9 738	2 775	4 774	4 400	492	236	301	30
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	70
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	226 971	182 125	192 191	240 907	24 742	15 265	7 486	4 900
ИТОГО капитал на конец отчетного года	144 950	153 227	152 990	152 893	14 881	9 116	1 953	1 744
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	144 940
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года			24 173	20 145
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года			24 173	20 145
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	82 021	28 898	15 028	67 869	9 861	6 149	5 533	3 156
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	3 925	4 350	3 495	2 486	1 900	700	2 850	1 500
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	78 096	24 548	11 533	65 383	7 961	5 449	2 683	1 656
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	191 318	226 971	182 125	192 191	25 264	24 742	15 265	7 486
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	155 269	144 950	153 227	152 990	21 599	14 881	9 116	1 953
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	155 259
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года				24 173
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года				24 173
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	36 049	82 021	28 898	15 028	3 665	9 861	6 149	5 533
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		3 925	4 350	3 495		1 900	700	2 850
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	36 049	78 096	24 548	11 533	3 665	7 961	5 449	2 683
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	46 175				53 990	47 322	44 644	48 894
Выручка за предыдущий год	64 124	48 296	19 435	11 466	16 204	16 494	15 557	19 255
Себестоимость продаж за предыдущий год	17 949	50 336	65 075	46 480	37 786	30 828	29 087	29 639
Выручка за отчетный год	48 296	19 435	11 466	32 010	16 494	15 557	19 255	583
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	31 999
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год
Коммерческие расходы за отчетный год	25 573
Управленческие расходы за отчетный год	8 466
Себестоимость продаж за отчетный год	16 297	65 075	46 480	47 077	30 828	29 087	29 630	3 651
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	14 438
Коммерческие расходы за предыдущий год	17 992
Управленческие расходы за предыдущий год	13 745
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		8 320			22 271	19 601	12 302	3 317
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	2 045		649	1 714
Прочие доходы за отчетный год	3 509	138 341	36 472	28 612	14 953	13 695	10 554	3 089
Прочие расходы за отчетный год	8 140	84 381	1 003	11 913	7 318	5 906	1 748	228
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	20 408		8 321		64 952	22 271	19 601	12 293
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год	378
Проценты к уплате за предыдущий год		2 044		649	168
Прочие доходы за предыдущий год	11 716	3 509	138 341	36 472	41 397	14 953	13 695	10 554
Прочие расходы за предыдущий год	6 124	8 364	84 380	1 003	23 387	7 318	5 906	1 739
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	19 748		8 277
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	97		44	43	25	20	24	22
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год	563
Текущий налог на прибыль за отчетный год		43	43	15	20	24	22	2
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год	224
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		8 277
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		8 277
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	19 748
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2017–2024 годы (Росстат, ФНС).

	2017	2018	2021	2022	2023	2024	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	16,5 млн ₽	15,6 млн ₽	19,3 млн ₽	583 тыс. ₽
Чистая прибыль	-237 тыс. ₽	-97 тыс. ₽	-6,7 млн ₽	-5,8 млн ₽	-1,6 млн ₽	-209 тыс. ₽
Активы	192,2 млн ₽	240,9 млн ₽	24,7 млн ₽	15,3 млн ₽	7,5 млн ₽	4,9 млн ₽
Капитал и резервы	153,0 млн ₽	152,9 млн ₽	14,9 млн ₽	9,1 млн ₽	2,0 млн ₽	1,7 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	-5,7 %	+23,8 %	-97,0 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,48	1,18	2,14	2,14	1,34	1,54	2,22 ▼	2,31
Коэффициент быстрой ликвидности	1,48	0,52	2,14	2,14	1,34	1,54	1,99 ▼	2,13
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,29	0,00	0,02	0,05	0,01	0,01	0,28 ▼	0,35
Коэффициент автономии	0,80	0,63	0,60	0,60	0,26	0,36	0,62 ▼	0,62
Финансовый рычаг	0,26	0,58	0,66	0,67	2,83	1,81	0,30 ▼	0,37
Рентабельность продаж	—	—	-86,9 %	-87,0 %	-53,9 %	-526,2 %	12,6 % ▼	18,3 %
Чистая рентабельность	—	—	-40,7 %	-37,1 %	-8,3 %	-35,8 %	8,3 % ▼	17,2 %
Рентабельность активов (ROA)	-0,1 %	0,0 %	-27,2 %	-37,8 %	-21,3 %	-4,3 %	2,4 % ▼	2,5 %
Рентабельность капитала (ROE)	-0,2 %	-0,1 %	-45,2 %	-63,2 %	-81,5 %	-12,0 %	9,8 % ▼	9,8 %
Оборачиваемость активов	—	—	0,67	1,02	2,57	0,12	0,42 ▼	0,35
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	462 дн.	301 дн.	140 дн.	3 017 дн.	141 дн. ▼	154 дн.
Оборачиваемость запасов	—	348 дн.	0 дн.	0 дн.	—	—	4 дн.	3 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	91 дн.	507 дн.	94 дн.	68 дн.	33 дн.	166 дн.	85 дн. ▼	99 дн.
Финансовый цикл	—	—	368 дн.	233 дн.	—	—	42 дн.	28 дн.
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,32	0,15	0,53	0,53	0,26	0,35	0,59 ▼	0,57
Модель Альтмана (Z"-счёт)	4,34	2,15	—	—	—	—	5,01	7,27

Ликвидность 2024: коэффициент текущей ликвидности 1,54 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -35,8 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2024 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20.2 (компаний: 14796).