Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ЛЕРА", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ЛЕРА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 682 | 10 907 | 13 643 | 13 960 | 19 437 | 23 634 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 757 | 4 457 | 5 669 | 5 609 | 19 130 | 16 760 |
| Основные средства на конец отчетного года | 47 | 4 457 | 5 669 | 5 475 | 18 996 | 16 744 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 710 | 134 | 134 | 16 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 925 | 6 450 | 7 974 | 8 350 | 307 | 6 873 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 749 | 2 174 | 4 412 | 5 720 | 155 | 4 637 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 176 | 4 276 | 3 562 | 2 630 | 152 | 2 236 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 432 | 9 682 | 10 907 | 13 643 | 13 959 | 19 437 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 57 | 757 | 4 457 | 5 669 | 5 609 | 19 130 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 47 | 47 | 4 457 | 5 669 | 5 475 | 18 996 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | 710 | 134 | 134 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 374 | 8 925 | 6 450 | 7 974 | 8 350 | 307 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 634 | 7 749 | 2 174 | 4 412 | 5 720 | 155 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 740 | 1 176 | 4 276 | 3 562 | 2 630 | 152 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 682 | 10 907 | 13 643 | 13 960 | 19 437 | 23 634 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 925 | 10 700 | 13 497 | 12 899 | 5 300 | 8 332 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 388 | 8 349 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 388 | 8 349 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 757 | 207 | 146 | 1 061 | 4 749 | 6 953 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 454 | 2 609 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 757 | 207 | 146 | 1 061 | 295 | 4 344 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 432 | 9 682 | 10 907 | 13 643 | 13 960 | 19 437 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 947 | 2 925 | 10 700 | 13 497 | 12 899 | 5 300 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 388 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 388 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 485 | 6 757 | 207 | 146 | 1 061 | 4 749 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 454 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 485 | 6 757 | 207 | 146 | 1 061 | 295 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 284 | 3 326 | 3 922 | 3 922 | 2 667 | |
| Выручка за предыдущий год | 36 402 | 42 578 | 58 141 | 58 141 | 39 768 | 48 345 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 118 | 39 252 | 54 219 | 54 219 | 37 101 | 59 004 |
| Выручка за отчетный год | 42 578 | 58 141 | 38 701 | 39 768 | 48 345 | 57 205 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 326 | 3 922 | 2 640 | 2 667 | 4 339 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 326 | 3 922 | 2 640 | 2 667 | 4 339 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 39 252 | 54 219 | 36 061 | 37 101 | 59 004 | 52 866 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 284 | 3 326 | 3 922 | 3 922 | 2 667 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 479 | 3 922 | 2 640 | 2 667 | 2 360 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 097 | 1 845 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 000 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 847 | 134 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 497 | 2 479 | 3 922 | 3 922 | 2 667 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 097 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 000 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 787 | 847 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 497 | 2 479 | 3 334 | 3 334 | 2 267 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 588 | 588 | 400 | 483 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 588 | 396 | 400 | 483 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 479 | 3 334 | 2 244 | 2 267 | 2 997 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 479 | 3 334 | 2 244 | 2 267 | 2 997 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,5 млн ₽ | 3,3 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | -2,2 млн ₽ | 3,0 млн ₽ |
| Активы | 9,7 млн ₽ | 10,9 млн ₽ | 13,6 млн ₽ | 14,0 млн ₽ | 19,4 млн ₽ | 23,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,9 млн ₽ | 10,7 млн ₽ | 13,5 млн ₽ | 12,9 млн ₽ | 5,3 млн ₽ | 8,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,32 | 31,16 | 54,62 | 7,87 | 0,06 | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,32 | 31,16 | 54,62 | 7,87 | 0,06 | 0,99 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 20,66 | 24,40 | 2,48 | 0,03 | 0,32 |
| Коэффициент автономии | 0,30 | 0,98 | 0,99 | 0,92 | 0,27 | 0,35 |
| Финансовый рычаг | 2,31 | 0,02 | 0,01 | 0,08 | 2,67 | 1,84 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,6 % | 30,6 % | 16,4 % | 16,2 % | -11,5 % | 12,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 84,8 % | 31,2 % | 16,6 % | 17,6 % | -42,2 % | 36,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 35 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.