Финансы ДОЛГОВСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО, Долговское
ДОЛГОВСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 22 032 | 22 540 | 23 892 | 27 216 | 30 052 | 32 792 | 36 248 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 890 | 7 977 | 8 700 | 7 486 | 8 372 | 8 718 | 7 668 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 874 | 7 961 | 7 984 | 7 272 | 8 308 | 8 702 | 7 652 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 16 | 16 | 716 | 214 | 64 | 16 | 16 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 142 | 14 563 | 15 192 | 19 730 | 21 680 | 24 074 | 28 580 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 452 | 13 334 | 11 925 | 13 687 | 13 385 | 13 973 | 13 644 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 514 | 822 | 541 | 244 | 2 755 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 690 | 1 229 | 2 753 | 5 221 | 7 754 | 9 857 | 12 181 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 20 544 | 22 032 | 22 540 | 23 892 | 27 216 | 30 052 | 32 792 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 541 | 3 890 | 7 977 | 8 700 | 7 486 | 8 324 | 8 718 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 525 | 3 874 | 7 961 | 7 984 | 7 272 | 8 308 | 8 702 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 16 | 16 | 16 | 716 | 214 | 16 | 16 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 003 | 18 142 | 14 563 | 15 192 | 19 730 | 21 728 | 24 074 |
| Запасы на конец предыдущего года | 13 935 | 13 452 | 13 334 | 11 925 | 13 687 | 13 385 | 13 973 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 514 | 822 | 589 | 244 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 068 | 4 690 | 1 229 | 2 753 | 5 221 | 7 754 | 9 857 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 22 032 | 22 540 | 23 892 | 27 216 | 30 052 | 32 792 | 36 248 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 20 092 | 20 037 | 21 232 | 24 884 | 28 241 | 30 972 | 34 497 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 400 | 429 | 412 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 400 | 429 | 412 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 940 | 2 103 | 2 231 | 1 920 | 1 811 | 1 820 | 1 751 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 940 | 2 103 | 2 231 | 1 920 | 1 811 | 1 820 | 1 751 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 20 544 | 22 032 | 22 540 | 23 892 | 27 216 | 30 052 | 32 792 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 500 | 20 092 | 20 037 | 21 232 | 24 884 | 28 241 | 30 972 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 400 | 429 | 412 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 400 | 429 | 412 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 044 | 1 940 | 2 103 | 2 231 | 1 920 | 1 811 | 1 820 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 044 | 1 940 | 2 103 | 2 231 | 1 920 | 1 811 | 1 820 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 178 541 | 1 984 | 1 420 | 188 081 | 4 388 | 3 976 | 4 436 |
| Выручка за предыдущий год | 90 676 | 93 107 | 91 018 | 95 106 | 103 059 | 110 079 | 118 122 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 87 865 | 91 123 | 89 598 | 92 975 | 98 671 | 106 103 | 113 686 |
| Выручка за отчетный год | 93 107 | 91 018 | 95 106 | 103 059 | 109 899 | 118 122 | 119 894 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 420 | 2 131 | 3 796 | 4 436 | 5 101 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 420 | 2 131 | 3 796 | 4 436 | 5 101 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 91 123 | 89 598 | 92 975 | 98 671 | 106 103 | 113 686 | 114 793 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 984 | 1 420 | 4 388 | 3 976 | 4 436 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 093 | 875 | 1 926 | 1 166 | 4 216 | 3 484 | 4 279 |
| Прочие доходы за отчетный год | 559 | 428 | 1 226 | 622 | 1 111 | 364 | 1 398 |
| Прочие расходы за отчетный год | 534 | 973 | 1 431 | 544 | 691 | 1 316 | 2 220 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 964 | 2 009 | 875 | 2 657 | 4 466 | 4 216 | 3 484 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 383 | 559 | 428 | 1 226 | 622 | 931 | 364 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 581 | 534 | 973 | 1 431 | 544 | 691 | 1 316 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 985 | 1 406 | 262 | 1 195 | 3 656 | 3 357 | 2 731 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 628 | 603 | 613 | 731 | 810 | 859 | 753 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 603 | 613 | 731 | 810 | 859 | 753 | 754 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 406 | 262 | 1 195 | 3 656 | 3 357 | 2 731 | 3 525 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 406 | 262 | 1 195 | 3 656 | 3 357 | 2 731 | 3 525 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 229 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 19 808 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 195 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 232 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 229 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 20 999 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 656 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 24 884 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 191 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 656 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 847 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 656 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 656 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 1 191 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 191 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 195 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 195 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 195 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 195 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 24 884 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 21 232 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 641 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 104 570 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 101 803 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 767 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 100 929 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 88 092 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 038 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 810 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 989 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 844 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 95 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 537 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 212 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 000 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 17 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 17 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 468 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 83 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 83 | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 83 | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 83 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 103,1 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 262 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 3,7 млн ₽ | 3,4 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 3,5 млн ₽ |
| Активы | 22,5 млн ₽ | 23,9 млн ₽ | 27,2 млн ₽ | 30,1 млн ₽ | 32,8 млн ₽ | 36,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 20,0 млн ₽ | 21,2 млн ₽ | 24,9 млн ₽ | 28,2 млн ₽ | 31,0 млн ₽ | 34,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,92 | 6,81 | 10,28 | 11,97 | 13,23 | 16,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,58 | 1,46 | 3,15 | 4,58 | 5,55 | 8,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,58 | 1,23 | 2,72 | 4,28 | 5,42 | 6,96 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,89 | 0,91 | 0,94 | 0,94 | 0,95 |
| Финансовый рычаг | 0,12 | 0,13 | 0,09 | 0,06 | 0,06 | 0,05 |
| Рентабельность продаж | — | — | 4,3 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | 3,5 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % | 5,0 % | 13,4 % | 11,2 % | 8,3 % | 9,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,3 % | 5,6 % | 14,7 % | 11,9 % | 8,8 % | 10,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 3,79 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 3 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 54 дн. | 47 дн. | 51 дн. | 46 дн. | 45 дн. | 43 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 16,32 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 95 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.