Финансы ООО "КОСТРОМСКАЯ ОБЛАСТНАЯ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСТРОМСКАЯ ОБЛАСТНАЯ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 315 | 1 243 | 1 227 | 1 659 | 1 762 | 2 581 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 270 | 221 | 111 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 270 | 221 | 111 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 045 | 1 022 | 1 116 | 1 659 | 1 762 | 2 581 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 670 | 1 020 | 320 | 417 | 827 | 1 267 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 213 | 796 | 345 | 860 | 1 212 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 162 | 2 | 897 | 75 | 102 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 315 | 1 243 | 1 227 | 1 659 | 1 762 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 270 | 221 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 270 | 221 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 045 | 1 022 | 1 227 | 1 659 | 1 762 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 670 | 1 020 | 320 | 417 | 827 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 213 | 111 | 345 | 860 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 162 | 2 | 796 | 897 | 75 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 315 | 1 243 | 1 227 | 1 659 | 1 762 | 2 581 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 049 | 1 040 | 1 065 | 1 470 | 1 646 | 1 884 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 412 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 412 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 266 | 203 | 162 | 189 | 116 | 285 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 266 | 203 | 162 | 189 | 116 | 285 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 315 | 1 243 | 1 227 | 1 659 | 1 762 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 049 | 1 040 | 1 065 | 1 470 | 1 646 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 266 | 203 | 162 | 189 | 116 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 266 | 203 | 162 | 189 | 116 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 013 | 1 456 | 327 | 1 088 | 439 | 176 |
| Выручка за предыдущий год | 6 398 | 5 785 | 3 217 | 3 075 | 3 822 | 3 431 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 385 | 4 329 | 2 890 | 1 987 | 3 383 | 3 255 |
| Выручка за отчетный год | 5 870 | 3 217 | 3 075 | 3 822 | 3 431 | 4 692 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 389 | 327 | 1 088 | 439 | 176 | 238 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 389 | 327 | 1 088 | 439 | 176 | 238 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 481 | 2 890 | 1 987 | 3 383 | 3 255 | 4 454 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 013 | 1 456 | 327 | 1 088 | 439 | 176 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 204 | 142 | 1 088 | 405 | 176 | 238 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 34 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 185 | 185 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 861 | 1 394 | 142 | 996 | 405 | 176 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 34 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 152 | 62 | 185 | 92 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 861 | 1 394 | 46 | 996 | 405 | 176 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 96 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 96 | 92 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 204 | 46 | 996 | 405 | 176 | 238 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 204 | 46 | 996 | 405 | 176 | 238 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 5,9 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 3,4 млн ₽ | 4,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 5,2 млн ₽ | 46 тыс. ₽ | 996 тыс. ₽ | 405 тыс. ₽ | 176 тыс. ₽ | 238 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,8 млн ₽ | 2,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,0 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -45,2 % | -4,4 % | +24,3 % | -10,2 % | +36,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,69 | 5,03 | 6,89 | 8,78 | 15,19 | 9,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,41 | 0,01 | 4,91 | 6,57 | 8,06 | 4,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,61 | 0,01 | 0,00 | 4,75 | 0,65 | 0,36 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,84 | 0,87 | 0,89 | 0,93 | 0,73 |
| Финансовый рычаг | 0,13 | 0,20 | 0,15 | 0,13 | 0,07 | 0,37 |
| Рентабельность продаж | 91,8 % | 10,2 % | 35,4 % | 11,5 % | 5,1 % | 5,1 % |
| Чистая рентабельность | 88,7 % | 1,4 % | 32,4 % | 10,6 % | 5,1 % | 5,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 224,8 % | 3,7 % | 81,2 % | 24,4 % | 10,0 % | 9,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 254,0 % | 4,4 % | 93,5 % | 27,6 % | 10,7 % | 12,6 % |
| Оборачиваемость активов | 2,54 | 2,59 | 2,51 | 2,30 | 1,95 | 1,82 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 13 дн. | — | 94 дн. | 33 дн. | 91 дн. | 94 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 1 267 дн. | 129 дн. | 59 дн. | 45 дн. | 93 дн. | 104 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 9,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 73 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 5,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.