Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ",
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 164 272 | 183 916 | 227 649 | 239 956 | 266 458 | 1 671 011 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 127 219 | 124 066 | 172 328 | 174 302 | 193 297 | 1 479 170 |
| Основные средства на конец отчетного года | 127 092 | 122 241 | 171 176 | 171 664 | 190 719 | 1 476 227 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 126 | 1 825 | 1 152 | 2 637 | 2 577 | 2 943 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 37 053 | 59 850 | 55 321 | 65 654 | 73 161 | 191 841 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 680 | 1 454 | 1 879 | 2 730 | 3 762 | 15 608 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 293 | 15 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 078 | 47 413 | 49 091 | 62 376 | 67 943 | 152 379 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 9 650 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 235 | 10 632 | 4 260 | 496 | 1 403 | 13 293 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 60 | 57 | 76 | 52 | 53 | 911 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 61 986 | 164 272 | 183 916 | 227 649 | 239 956 | 266 458 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 38 663 | 127 219 | 124 066 | 172 328 | 174 302 | 193 297 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 38 663 | 127 092 | 122 241 | 171 176 | 171 664 | 190 719 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 | 1 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 126 | 1 825 | 1 152 | 2 637 | 2 577 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 23 323 | 37 053 | 59 850 | 55 321 | 65 654 | 73 161 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 408 | 1 680 | 1 454 | 1 879 | 2 730 | 3 762 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 293 | 15 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 629 | 24 078 | 47 413 | 49 091 | 62 376 | 67 943 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 148 | 11 235 | 10 632 | 4 260 | 496 | 1 403 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 138 | 60 | 57 | 76 | 52 | 53 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 164 271 | 183 916 | 227 649 | 239 956 | 266 458 | 1 671 011 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 144 855 | 143 160 | 197 209 | 202 288 | 235 414 | 1 597 697 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 30 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 | 51 400 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 41 | 41 | 41 | 50 | 50 | 327 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 114 814 | 108 119 | 162 168 | 167 238 | 200 364 | 1 545 970 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 947 | 884 | 1 103 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 947 | 884 | 1 103 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 751 | 40 756 | 30 440 | 36 721 | 30 160 | 72 211 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 19 739 | 40 744 | 30 440 | 32 944 | 26 560 | 64 821 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 3 777 | 3 600 | 3 423 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 12 | 12 | 3 967 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 61 987 | 164 271 | 183 916 | 227 649 | 239 956 | 266 458 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 59 049 | 144 855 | 143 160 | 197 209 | 202 288 | 235 414 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 000 | 30 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 41 | 41 | 41 | 41 | 50 | 50 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 29 007 | 114 814 | 108 119 | 162 168 | 167 238 | 200 364 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 947 | 884 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 947 | 884 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 938 | 19 751 | 40 756 | 30 440 | 36 721 | 30 160 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 926 | 19 739 | 40 744 | 30 440 | 32 944 | 26 560 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 777 | 3 600 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 12 | 12 | 12 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 19 390 | 51 100 | 111 765 | 113 346 | 92 971 | 93 150 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 21 965 | 52 833 | 114 833 | 117 000 | 97 642 | 98 407 |
| Выручка за отчетный год | 51 100 | 111 765 | 113 346 | 92 971 | 93 150 | 137 083 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 938 | 7 575 | 8 665 | 10 019 | 9 492 | 13 349 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 52 833 | 114 833 | 117 000 | 97 642 | 98 407 | 148 218 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 486 | 6 938 | 7 575 | 8 665 | 10 019 | 9 492 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 917 | 131 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 260 | 190 | 5 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 326 | 2 912 | 40 758 | 13 838 | 22 241 | 55 570 |
| Прочие расходы за отчетный год | 765 | 554 | 27 712 | 2 135 | 7 361 | 35 136 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 917 | 131 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 48 | 260 | 190 | 5 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 353 | 326 | 2 912 | 40 758 | 13 838 | 22 241 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 220 | 765 | 554 | 27 712 | 2 135 | 7 361 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 210 | 25 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 109 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 24 | 63 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 461 | 1 364 | 649 | 1 485 | ||
| Прочее за предыдущий год | 262 | 34 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 109 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 7 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 7 | 3 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 24 | 947 | 63 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 126 | 1 364 | 1 485 | 365 | ||
| Прочее за отчетный год | 34 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 54 049 | 25 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 210 | 25 | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 53 839 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 54 049 | 25 | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 53 839 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 30 000 | 30 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 41 | 41 | 41 | 41 | 50 | 50 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 007 | 114 814 | 108 119 | 162 168 | 167 238 | 200 364 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 59 048 | 144 855 | 143 160 | 197 209 | 202 288 | 235 414 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 | 35 000 | 51 400 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 41 | 41 | 41 | 50 | 50 | 327 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 114 814 | 108 119 | 162 168 | 167 238 | 200 364 | 1 545 970 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 144 855 | 143 160 | 197 209 | 202 288 | 235 414 | 1 597 697 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 5 000 | 16 400 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 277 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 485 | 54 049 | 7 583 | 35 647 | 1 349 474 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 94 485 | 5 000 | 54 049 | 7 583 | 35 647 | 1 366 151 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 210 | 25 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 210 | 25 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 839 | 7 583 | 35 622 | 1 267 956 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 53 839 | 7 583 | 35 622 | 1 267 956 | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 5 000 | 16 400 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 277 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 81 518 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 5 000 | 98 195 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 678 | 6 695 | 2 504 | 2 521 | 3 868 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 678 | 6 695 | 2 504 | 2 521 | 3 868 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 678 | 6 661 | 2 444 | 3 862 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 8 678 | 6 661 | 2 444 | 3 862 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | 16 | 2 521 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 34 | 16 | 2 521 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 | 6 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 44 | 6 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 9 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 79 377 | 143 160 | 197 209 | 206 065 | 239 014 | 1 601 120 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 114 814 | 144 855 | 143 160 | 197 209 | 206 065 | 239 014 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 11 626 | 1 302 | 855 | 11 540 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 48 992 | 97 183 | 110 749 | 71 200 | 85 226 | 142 949 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 38 063 | 94 716 | 109 486 | 64 689 | 84 808 | 107 584 |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 929 | 2 467 | 1 263 | 6 511 | 418 | 35 365 |
| Платежи – всего за отчетный год | 37 366 | 95 881 | 120 105 | 74 920 | 84 371 | 131 409 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 28 100 | 80 630 | 80 532 | 26 379 | 39 501 | 48 234 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 533 | 10 640 | 17 270 | 32 855 | 30 917 | 63 277 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 323 | 221 | 37 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 733 | 4 288 | 22 303 | 15 686 | 13 732 | 19 861 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 95 | 984 | 7 554 | 52 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 95 | 984 | 3 777 | 135 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 95 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 984 | 3 777 | 135 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 777 | 83 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 777 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 83 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 000 | 350 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 16 000 | 31 880 | 3 200 | 15 600 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 000 | 31 880 | 3 200 | 15 600 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 18 000 | 29 880 | 3 244 | 15 250 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 44 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 000 | 29 880 | 3 200 | 15 250 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 626 | 907 | 11 890 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -6,7 млн ₽ | -3,8 млн ₽ |
| Активы | 183,9 млн ₽ | 1,67 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,47 | 2,66 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,42 | 2,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 0,32 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,6 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 38 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,66 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.