Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "А3", Кемерово
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "А3"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 15 | 13 | 13 | 27 | 385 | 915 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 | 13 | 13 | 27 | 385 | 915 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 | 10 | 10 | 13 | 13 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 | 2 | 2 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 1 | 17 | 372 | 902 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 86 | 15 | 13 | 13 | 13 | 385 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 86 | 15 | 13 | 13 | 13 | 385 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 | 10 | 10 | 13 | 13 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 | 2 | 3 | 2 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 44 | 2 | 1 | 372 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 15 | 13 | 13 | 27 | 385 | 915 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 13 | 13 | 13 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 | 372 | 902 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 | 372 | 902 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 86 | 15 | 13 | 13 | 13 | 385 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 13 | 15 | 13 | 13 | 13 | 13 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 13 | 13 | 13 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 13 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 18 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 55 | 372 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 | 372 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 | 10 | 11 | 13 | 7 | 6 |
| Выручка за предыдущий год | 7 | 10 | 11 | 13 | 11 | 3 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 | 3 | ||||
| Выручка за отчетный год | 10 | 8 | 12 | 12 | 3 | 4 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 | 12 | 12 | 4 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 | 8 | 4 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 12 | 4 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 | 11 | 13 | 7 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 11 | 13 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 | 8 | 8 | 4 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 8 | 8 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 41 | 2 | 7 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 17 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 | 8 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | 6 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 1 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 | 6 | 3 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 | 6 | 3 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 13 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 13 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 13 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 13 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 278 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 278 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 277 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 38 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 239 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 294 | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 974 | 3 061 | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | 974 | 3 061 | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 680 | 2 467 | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 680 | 2 467 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 294 | 888 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 10 тыс. ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 2 тыс. ₽ | — | 3 тыс. ₽ |
| Активы | 15 тыс. ₽ | 385 тыс. ₽ | 915 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 13 тыс. ₽ | 13 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | — | 1,03 | 1,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | — | 1,00 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | — | 1,00 | 1,00 |
| Коэффициент автономии | — | 0,03 | 0,01 |
| Финансовый рычаг | — | 28,62 | 69,38 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 20,0 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 13,3 % | — | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 23,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,67 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 475 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 582 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,01 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.