Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР - СОФТ", Иркутск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР - СОФТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 857 | 582 | 1 728 | 547 | 664 | 844 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 856 | 582 | 1 728 | 547 | 664 | 845 |
| Запасы на конец отчетного года | 823 | 159 | 1 396 | 159 | 159 | 159 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 | 228 | 228 | 287 | 612 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 24 | 195 | 79 | 160 | 218 | 74 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 253 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 218 | 1 117 | 582 | 1 728 | 547 | 663 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 217 | 1 117 | 582 | 1 728 | 547 | 663 |
| Запасы на конец предыдущего года | 823 | 843 | 159 | 1 396 | 159 | 159 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 141 | 250 | 253 | 228 | 409 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 253 | 24 | 195 | 79 | 160 | 95 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 228 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 857 | 582 | 1 728 | 547 | 664 | 844 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 704 | 505 | 1 614 | 464 | 538 | 553 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 614 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 153 | 77 | 114 | 82 | 126 | 291 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 153 | 77 | 114 | 82 | 126 | 291 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 218 | 1 117 | 582 | 1 728 | 547 | 663 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 004 | 704 | 505 | 1 614 | 464 | 537 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 505 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 215 | 413 | 77 | 114 | 82 | 126 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 215 | 413 | 77 | 114 | 82 | 126 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 622 | 1 | 181 | 138 | ||
| Выручка за предыдущий год | 2 689 | 1 259 | 2 319 | 1 128 | 1 430 | 1 680 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 067 | 1 454 | 2 441 | 1 127 | 1 249 | 1 542 |
| Выручка за отчетный год | 1 259 | 2 319 | 1 128 | 1 430 | 1 680 | 1 980 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 228 | 181 | 138 | 118 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 228 | 181 | 138 | 118 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 454 | 2 441 | 900 | 1 249 | 1 542 | 1 862 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 622 | 1 | 181 | 138 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 209 | 183 | 123 | 78 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | 1 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 66 | 18 | 19 | 16 | 40 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 613 | 1 | 183 | 122 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 1 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 66 | 18 | 17 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 519 | 140 | 72 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 94 | 38 | 60 | 42 | 43 | 50 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 38 | 60 | 68 | 43 | 50 | 61 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 141 | 140 | 73 | 17 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 141 | 140 | 73 | 17 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -299 тыс. ₽ | -200 тыс. ₽ | 140 тыс. ₽ | 73 тыс. ₽ | 17 тыс. ₽ |
| Активы | 857 тыс. ₽ | 582 тыс. ₽ | 547 тыс. ₽ | 664 тыс. ₽ | 844 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 704 тыс. ₽ | 505 тыс. ₽ | 464 тыс. ₽ | 538 тыс. ₽ | 553 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,59 | 7,56 | 6,67 | 5,27 | 2,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,22 | 5,49 | 4,73 | 4,01 | 2,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 2,53 | 1,95 | 1,73 | 0,25 |
| Коэффициент автономии | 0,82 | 0,87 | 0,85 | 0,81 | 0,66 |
| Финансовый рычаг | 0,22 | 0,15 | 0,18 | 0,23 | 0,53 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -34,9 % | -34,4 % | 25,6 % | 11,0 % | 2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -42,5 % | -39,6 % | 30,2 % | 13,6 % | 3,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 207 дн. | 24 дн. | 46 дн. | 38 дн. | 31 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,90 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 66 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.