Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОЮЗ", Иваново
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОЮЗ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 213 668 | 199 506 | 191 411 | 184 652 | 182 026 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 179 144 | 173 028 | 167 846 | 163 006 | 158 191 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 179 144 | 173 028 | 167 846 | 163 006 | 158 191 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 34 524 | 26 478 | 23 565 | 21 646 | 23 835 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 510 | 2 899 | 959 | 3 569 | 4 607 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 31 678 | 13 422 | 13 476 | 9 508 | 10 750 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 500 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 336 | 1 568 | 132 | 94 | 22 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 8 589 | 8 498 | 8 475 | 8 455 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 236 529 | 213 668 | 199 506 | 191 411 | 184 652 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 184 875 | 179 144 | 173 028 | 167 846 | 163 006 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 184 133 | 179 144 | 173 028 | 167 846 | 163 006 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 742 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 51 654 | 34 524 | 26 478 | 23 565 | 21 646 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 106 | 2 510 | 2 899 | 959 | 3 569 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 250 | 22 696 | 13 422 | 13 476 | 9 508 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 403 | 500 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 298 | 336 | 1 568 | 132 | 94 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 8 579 | 8 589 | 8 498 | 8 475 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 213 668 | 199 506 | 191 411 | 184 652 | 182 026 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 305 | 29 081 | 29 223 | 28 761 | 28 345 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 23 | 23 | 23 | 23 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 780 | 2 780 | 2 780 | 2 780 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 26 278 | 26 420 | 25 958 | 25 541 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 137 319 | 116 166 | 99 962 | 87 914 | 75 200 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 137 319 | 116 166 | 99 962 | 87 914 | 75 200 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 45 044 | 54 259 | 62 226 | 67 977 | 78 481 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 497 | 9 705 | 10 389 | 10 391 | 10 285 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 35 547 | 44 554 | 51 837 | 57 586 | 68 197 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 236 529 | 213 668 | 199 506 | 191 411 | 184 652 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 35 872 | 31 305 | 29 081 | 29 223 | 28 761 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 23 | 23 | 23 | 23 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 780 | 2 780 | 2 780 | 2 780 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 28 502 | 26 278 | 26 420 | 25 958 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 151 491 | 137 319 | 116 166 | 99 962 | 87 914 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 113 663 | 137 319 | 116 166 | 99 962 | 87 914 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 37 828 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 49 166 | 45 044 | 54 259 | 62 226 | 67 977 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 594 | 9 497 | 9 705 | 10 389 | 10 391 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 414 | 35 547 | 44 554 | 51 837 | 57 586 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 158 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 164 294 | 11 105 | 11 791 | 9 196 | 7 952 |
| Выручка за предыдущий год | 90 280 | 60 330 | 62 945 | 55 326 | 47 669 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 74 014 | 49 225 | 51 154 | 46 130 | 39 717 |
| Выручка за отчетный год | 60 330 | 62 945 | 55 326 | 47 669 | 49 326 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 791 | 9 196 | 7 952 | 6 174 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 980 | 8 560 | 7 418 | 5 611 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 811 | 636 | 534 | 563 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 50 478 | 51 154 | 46 130 | 39 717 | 43 152 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 852 | 10 980 | 8 560 | 7 418 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 253 | 811 | 636 | 534 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 60 425 | 324 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 12 599 | 8 863 | 5 285 | 3 742 | 1 600 |
| Прочие доходы за отчетный год | 23 790 | 1 770 | 984 | 463 | 22 |
| Прочие расходы за отчетный год | 24 036 | 5 764 | 3 935 | 4 553 | 4 401 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 42 513 | 324 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 24 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 19 154 | 12 599 | 8 863 | 5 285 | 3 742 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 767 | 23 766 | 1 770 | 984 | 463 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 592 | 24 036 | 5 764 | 3 935 | 4 553 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 142 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 341 | 40 | 120 | 182 | 48 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 2 006 | 2 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 046 | 120 | 182 | 48 | 49 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 2 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 142 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 142 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 142 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 23 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 780 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 958 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 28 761 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 23 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 780 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 541 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 28 344 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 417 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 417 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 417 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 417 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 344 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 28 761 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 12 524 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 48 763 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 48 088 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 675 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 36 239 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 18 075 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 084 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 505 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 20 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 555 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 118 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 118 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 118 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 100 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 100 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 814 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 15 814 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 60,3 млн ₽ | 62,9 млн ₽ | 55,3 млн ₽ | 47,7 млн ₽ | 49,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -5,0 млн ₽ | -2,0 млн ₽ | 142 тыс. ₽ | -462 тыс. ₽ | -417 тыс. ₽ |
| Активы | 213,7 млн ₽ | 199,5 млн ₽ | 191,4 млн ₽ | 184,7 млн ₽ | 182,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 31,3 млн ₽ | 29,1 млн ₽ | 29,2 млн ₽ | 28,8 млн ₽ | 28,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +4,3 % | -12,1 % | -13,8 % | +3,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,77 | 0,49 | 0,38 | 0,32 | 0,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | 0,28 | 0,23 | 0,14 | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,03 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,16 | 0,16 |
| Финансовый рычаг | 5,83 | 5,86 | 5,55 | 5,42 | 5,42 |
| Рентабельность продаж | 16,3 % | 17,4 % | 15,5 % | 15,6 % | 11,4 % |
| Чистая рентабельность | -8,4 % | -3,2 % | 0,3 % | -1,0 % | -0,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,4 % | -1,0 % | 0,1 % | -0,3 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -16,1 % | -6,9 % | 0,5 % | -1,6 % | -1,5 % |
| Оборачиваемость активов | 0,28 | 0,32 | 0,29 | 0,26 | 0,27 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 192 дн. | 78 дн. | 89 дн. | 73 дн. | 80 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 18 дн. | 21 дн. | 8 дн. | 33 дн. | 39 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 257 дн. | 318 дн. | 410 дн. | 529 дн. | 577 дн. |
| Финансовый цикл | -47 дн. | -219 дн. | -314 дн. | -424 дн. | -458 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,30 | -1,05 | -1,64 | -2,14 | -2,29 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -0,37 | -0,67 | -1,01 | -1,33 |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,30 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -0,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.