Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КОВРОВА "СПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО ПО САНИТАРНОЙ УБОРКЕ ГОРОДА", Ковров
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КОВРОВА "СПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО ПО САНИТАРНОЙ УБОРКЕ ГОРОДА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 31 578 | 45 415 | 43 104 | 49 246 | 53 915 | 63 106 | 57 626 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 360 | 19 719 | 27 335 | 31 144 | 35 593 | 48 142 | 47 501 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 360 | 18 878 | 20 190 | 23 035 | 25 582 | 36 698 | 31 507 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 841 | 7 145 | 8 109 | 10 011 | 11 444 | 15 994 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 217 | 25 696 | 15 769 | 18 102 | 18 322 | 14 965 | 10 124 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 784 | 2 274 | 2 182 | 2 309 | 2 744 | 4 075 | 3 344 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 286 | 16 700 | 11 593 | 14 941 | 10 712 | 9 935 | 5 726 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 000 | 400 | 89 | 231 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 117 | 5 704 | 1 979 | 843 | 4 307 | 684 | 495 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 29 | 16 | 14 | 7 | 158 | 181 | 326 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 38 365 | 31 578 | 45 415 | 43 104 | 49 246 | 53 915 | 63 105 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 841 | 16 360 | 19 719 | 27 335 | 31 144 | 35 593 | 48 142 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 18 841 | 16 360 | 18 878 | 20 190 | 23 035 | 25 582 | 36 698 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 841 | 7 145 | 8 109 | 10 011 | 11 444 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 524 | 15 217 | 25 696 | 15 769 | 18 102 | 18 322 | 14 963 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 742 | 1 784 | 2 274 | 2 182 | 2 309 | 2 744 | 4 072 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 811 | 12 286 | 16 700 | 11 593 | 14 941 | 10 712 | 9 808 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 000 | 400 | 89 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 908 | 1 117 | 5 704 | 1 979 | 843 | 4 307 | 684 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 64 | 29 | 16 | 14 | 7 | 158 | 310 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 31 578 | 45 415 | 43 104 | 49 246 | 53 915 | 63 106 | 57 626 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 18 628 | 29 695 | 10 254 | 20 171 | 18 482 | 28 836 | 8 707 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 017 | 1 017 | 1 017 | 9 517 | 10 217 | 10 217 | 10 217 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 186 | 2 186 | 2 186 | 8 931 | 8 931 | 8 931 | 8 931 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 445 | 17 459 | 17 459 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 425 | 26 492 | 7 051 | 1 723 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 44 | 231 | 359 | 265 | 7 433 | 7 328 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 700 | 6 700 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 44 | 231 | 359 | 265 | 733 | 628 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 950 | 15 676 | 32 619 | 28 716 | 35 167 | 26 836 | 41 591 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 000 | 1 852 | 6 700 | 6 700 | 1 500 | 11 701 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 950 | 13 824 | 32 619 | 22 016 | 28 467 | 25 336 | 29 890 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 38 365 | 31 578 | 45 416 | 43 104 | 49 246 | 53 915 | 63 105 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 29 138 | 18 628 | 29 695 | 10 254 | 20 171 | 18 482 | 28 836 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 17 | 1 017 | 1 017 | 1 017 | 9 517 | 10 217 | 10 217 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 186 | 2 186 | 2 186 | 2 186 | 8 931 | 8 931 | 8 931 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 445 | 17 459 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 26 935 | 15 425 | 26 492 | 7 051 | 1 723 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 44 | 231 | 359 | 265 | 7 433 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 700 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 44 | 231 | 359 | 265 | 733 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 227 | 12 950 | 15 677 | 32 619 | 28 716 | 35 167 | 26 836 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 000 | 3 000 | 1 852 | 6 700 | 6 700 | 1 500 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 227 | 9 950 | 13 824 | 32 619 | 22 016 | 28 467 | 25 336 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 320 | 9 800 | 14 455 | 11 870 | |||
| Выручка за предыдущий год | 65 540 | 69 068 | 91 072 | 89 695 | 86 259 | 79 026 | 42 748 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 52 220 | 59 268 | 76 617 | 99 820 | 74 389 | 81 340 | 65 677 |
| Выручка за отчетный год | 69 068 | 91 072 | 89 695 | 86 259 | 79 026 | 42 748 | 68 013 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 800 | 14 455 | 11 870 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 836 | 15 412 | 16 543 | 14 453 | 16 553 | 16 930 | 15 938 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 59 268 | 76 617 | 99 820 | 74 389 | 81 340 | 65 677 | 74 801 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 061 | 16 836 | 15 412 | 16 543 | 14 453 | 16 553 | 16 930 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 169 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 198 | 2 | 53 | 24 | 55 | 7 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 48 | 507 | 3 | 74 | 4 | 1 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 036 | 14 484 | 1 173 | 2 683 | 13 310 | 39 578 | 6 822 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 557 | 5 853 | 6 146 | 6 168 | 5 843 | 5 720 | 8 391 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 169 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 94 | 198 | 2 | 53 | 24 | 55 | 7 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 48 | 507 | 3 | 74 | 4 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 550 | 2 036 | 14 484 | 1 173 | 2 683 | 13 310 | 39 578 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 814 | 6 557 | 5 853 | 6 146 | 6 168 | 5 843 | 5 720 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 327 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 44 | 187 | 28 | 93 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 6 303 | 964 | 1 902 | 1 433 | |||
| Прочее за предыдущий год | 924 | 103 | 201 | 66 | 116 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 713 | 274 | 289 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 713 | 293 | 274 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 44 | 187 | 28 | 93 | 105 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 303 | 964 | 2 088 | 1 433 | 4 550 | ||
| Прочее за отчетный год | 103 | 201 | 66 | 116 | 301 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 327 | 1 518 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 327 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 6 745 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 327 | 1 518 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 745 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 17 | 1 017 | 1 017 | 1 017 | 9 517 | 10 217 | 10 217 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 186 | 2 186 | 2 186 | 2 186 | 8 931 | 10 377 | 26 391 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 935 | 15 425 | 26 492 | 7 051 | 1 723 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 138 | 18 628 | 29 695 | 10 254 | 20 171 | 18 483 | 28 837 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 017 | 1 017 | 1 017 | 9 517 | 10 217 | 10 217 | 10 217 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 186 | 2 186 | 2 186 | 8 931 | 10 377 | 26 391 | 26 391 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 425 | 26 492 | 7 051 | 1 723 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 18 628 | 29 695 | 10 254 | 20 171 | 18 483 | 28 837 | 8 707 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 000 | 8 500 | 700 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 6 745 | 16 014 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 067 | 5 892 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 000 | 11 067 | 15 245 | 6 592 | 16 014 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 767 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 767 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 6 745 | 16 014 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 6 745 | 16 014 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 300 | 5 892 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 3 300 | 5 892 | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 1 000 | 8 500 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 700 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 700 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 510 | 19 441 | 5 328 | 9 725 | 5 660 | 20 129 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 510 | 19 441 | 5 328 | 9 725 | 5 660 | 20 129 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 510 | 19 441 | 5 328 | 9 725 | 5 660 | 20 129 | |
| Убыток (ИТОГО) | 11 510 | 19 441 | 5 328 | 9 725 | 5 660 | 20 129 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 1 445 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 18 628 | 29 695 | 10 254 | 20 171 | 18 482 | 28 837 | 8 707 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 29 138 | 18 628 | 29 695 | 10 254 | 20 171 | 18 482 | 28 836 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 341 | 4 030 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 89 402 | 90 768 | 92 999 | 94 223 | 95 892 | 83 836 | 75 370 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 84 501 | 87 144 | 90 975 | 82 374 | 81 290 | 47 905 | 72 290 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 341 | 252 | 412 | 1 180 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 560 | 3 624 | 1 772 | 11 437 | 13 422 | 35 931 | 3 080 |
| Платежи – всего за отчетный год | 88 061 | 93 674 | 96 724 | 101 732 | 91 862 | 87 357 | 80 649 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 31 141 | 42 379 | 51 707 | 53 893 | 42 240 | 29 923 | 24 926 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 29 212 | 27 909 | 28 273 | 26 821 | 31 177 | 29 923 | 35 388 |
| Прочие платежи за отчетный год | 27 708 | 23 386 | 16 744 | 21 018 | 18 445 | 27 511 | 20 335 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 7 493 | 6 373 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 26 | 13 811 | 6 700 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 26 | 13 811 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 700 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 158 | 6 318 | 327 | 566 | 231 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 158 | 5 318 | 327 | 166 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 000 | 400 | 231 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 000 | 5 098 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | 5 350 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | 5 350 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | 252 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | 252 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 209 | 4 587 | 3 464 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 5,3 млн ₽ | -5,2 млн ₽ | -9,7 млн ₽ | -5,7 млн ₽ | -20,1 млн ₽ |
| Активы | 45,4 млн ₽ | 49,2 млн ₽ | 53,9 млн ₽ | 63,1 млн ₽ | 57,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — | 8,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,64 | 0,63 | 0,52 | 0,56 | 0,24 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,49 | 0,55 | 0,44 | 0,40 | 0,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,43 | 0,03 | 0,13 | 0,03 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — | 0,15 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | 5,62 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 11,7 % | -10,6 % | -18,0 % | -9,0 % | -34,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | -231,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 11 дн. | 12 дн. | 23 дн. | 16 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,24 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.