Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САНАТОРИЙ"КУЛЬДУР", Кульдур

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САНАТОРИЙ"КУЛЬДУР" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	42 442	41 199	41 823	36 235	36 724	40 238	43 029
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	26 054	27 741	28 184	27 023	26 809	26 954	30 506
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	24 702	24 600	24 883	24 137	23 922	24 067	27 632
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	1 352	3 141	3 302	2 886	2 886	2 886	2 874
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	16 388	13 458	13 639	9 212	9 915	13 284	12 523
Запасы на конец отчетного года	5 390	4 101	4 477	3 638	4 281	2 976	3 638
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	626	215	152	118	305	50
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 554	4 460	3 607	5 377	5 237	10 044	7 309
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	4 600	4 600	4 600
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	162	26	802	79	92	158	847
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	56	56				56	729
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	44 021	42 442	40 853	36 879	36 235	36 724	40 238
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	26 693	26 054	27 902	27 769	27 023	26 809	26 954
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	25 625	24 702	24 600	24 883	24 137	23 922	24 067
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	1 068	1 352	3 302	2 886	2 886	2 886	2 886
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	17 328	16 388	12 951	9 110	9 211	9 915	13 284
Запасы на конец предыдущего года	7 300	5 390	4 101	4 477	3 638	4 281	2 976
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	605	626	215	152	118	305	50
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	3 233	5 554	3 953	3 678	5 376	5 237	10 044
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	4 600	4 600	4 600
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	1 589	162	26	802	79	92	158
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		56	56				56
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	42 442	41 199	41 823	36 235	36 724	40 238	43 029
ИТОГО капитал на конец отчетного года	16 319	7 584	13 837	3 868		2 654	4 556
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	100	100	100	100	100	100	100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	30 135	30 135	31 468	31 468	31 468	31 468	31 468
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	942	1 031	1 031	1 224	1 299	1 385	8 396
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	942	1 031	1 031	1 224	1 299	1 385	2 660
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года							5 736
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	25 181	32 583	26 955	31 143	36 875	36 198	30 077
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	4 987	400			520	520	1 320
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	16 745	28 721	23 601	27 115	29 590	28 880	24 356
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	1 403	1 813	1 286	1 729	1 646	2 444	3 062
Оценочные обязательства на конец отчетного года	2 046	1 649	2 068	2 299	5 119	4 354	1 338
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	44 021	42 442	40 853	36 879	36 235	36 724	40 238
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	17 769	16 319	10 430	6 075	3 868		2 654
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	100	100	100	100	100	100	100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	30 135	30 135	30 135	31 468	31 468	31 468	31 468
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	854	942	1 031	1 120	1 224	1 299	1 385
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	854	942	1 031	1 120	1 224	1 299	1 385
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	25 398	25 181	29 392	29 684	31 143	36 875	36 198
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		4 987	400			520	520
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	18 589	16 745	25 529	26 330	27 115	29 590	28 880
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	4 734	1 403	1 813	1 286	1 729	1 646	2 444
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	2 075	2 046	1 649	2 068	2 299	5 119	4 354
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	6 323			2 092			5 032
Выручка за предыдущий год	125 005	112 695	99 954	99 893	99 925	122 144	114 376
Себестоимость продаж за предыдущий год	118 682	113 658	107 791	97 801	104 169	125 926	109 344
Выручка за отчетный год	112 695	99 954	99 893	99 925	122 144	114 376	118 560
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год			2 092			5 032	25 279
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год			2 092			5 032	6 474
Коммерческие расходы за отчетный год							3 231
Управленческие расходы за отчетный год							15 574
Себестоимость продаж за отчетный год	113 658	107 791	97 801	104 169	125 926	109 344	93 281
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	6 323			2 092			5 032
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год			2 074			5 454	3 446
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год	49	37	4	2	2
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	125	52	56	3 105	151	1 938	689
Прочие расходы за отчетный год	627	950	78	911	1 106	1 516	3 717
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	5 340			2 074			5 454
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год	58	49	37	4	2	2
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	87	125	41	56	3 105	151	1 938
Прочие расходы за предыдущий год	1 128	627	950	78	911	1 106	1 516
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	5 802						4 105
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	1 087	26	1 256	2 659			173
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	66	87	90	88	104
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	1 618	88	1 950
Прочее за предыдущий год	3	8	7		55
Текущий налог на прибыль за отчетный год	26	36				173	172
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	26	36		159	152	260
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	47	26		4	159	152	260
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	87	90		104	75
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	88	89
Прочее за отчетный год	8				508
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год			3 406			4 105	1 902
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год			2 074			4 105	1 902
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год			1 332
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	5 802			244			4 105
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год				1 332
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	100	100	100	100	100	100	100
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	30 135	30 135	30 135	31 468	31 468	31 468	31 468
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	17 769	16 319	10 430	6 075	3 868		2 654
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	100	100	100	100	100	100	100
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	30 135	30 135	31 468	31 468	31 468	31 468	31 468
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	16 319	7 584	13 837	3 868		2 654	4 557
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)			1 333
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			2 074			4 105	1 902
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)			3 407			4 105	1 902
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						4 105	1 902
Чистая прибыль (ИТОГО)						4 105	1 902
Переоценка имущества (Добавочный капитал)			1 333
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)			1 333
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 450	8 735		2 207	5 318
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	1 450	8 735		2 207	5 318
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 450	8 735			5 318
Убыток (ИТОГО)	1 450	8 735			5 318
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				2 207
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)				2 207
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	16 319	7 585	13 837	3 868		5 098	7 618
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	17 769	16 319	10 430	6 075	3 868	196	5 098

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		5 555	1 177			320	689
Поступления – всего за отчетный год	102 938	95 288	100 479	98 401	117 628	108 588	113 313
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	101 479	94 217	97 932	96 389	115 932	106 253	108 972
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	311	473	882	1 256	973	2 041
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	1 148	598	1 665	756	723	294	4 341
Платежи – всего за отчетный год	112 692	89 733	99 302	99 406	117 869	108 268	112 624
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	58 096	32 756	42 557	43 772	45 367	17 241	31 796
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	41 761	49 993	48 877	46 759	60 629	52 638	40 290
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	428	832	21
Налога на прибыль организаций за отчетный год	26	36
Прочие платежи за отчетный год	12 381	6 116	7 847	8 875	11 873	38 389	40 538
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	376	1 010
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	376	1 010
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	4 337			282	254
Поступления – всего за отчетный год	16 435	10 233	2 919	597	662
Получение кредитов и займов за отчетный год	14 185	10 016			500
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	2 250	217	2 919	597	162
Платежи – всего за отчетный год	12 098	14 914	3 320	315	408	254
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	9 198	14 604	400
Прочие платежи за отчетный год	2 900	310	2 920	315	408	254
Сальдо денежных потоков за отчетный период			776		13	66	689
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2016	2017
Выручка	—	—	—
Чистая прибыль	-8,7 млн ₽	-5,3 млн ₽	4,1 млн ₽
Активы	41,2 млн ₽	36,7 млн ₽	40,2 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	—
Рост выручки к прошлому году	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,41	0,27	0,37
Коэффициент быстрой ликвидности	0,28	0,14	0,28
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,14	0,00	0,00
Коэффициент автономии	—	—	—
Финансовый рычаг	—	—	—
Рентабельность продаж	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-21,2 %	-14,5 %	10,2 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—
Оборачиваемость активов	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—
Оборачиваемость запасов	14 дн.	12 дн.	10 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	97 дн.	86 дн.	96 дн.
Финансовый цикл	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	—

Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,37 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.