Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ " СЕМЕНОВОДСТВО КУБАНИ", Некрасовская
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ " СЕМЕНОВОДСТВО КУБАНИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 438 964 | 413 873 | 499 430 | 1 314 395 | 1 499 108 | 1 554 485 | 1 809 155 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 143 315 | 141 218 | 187 212 | 475 982 | 439 294 | 492 430 | 411 093 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 800 | 1 800 | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 34 663 | 39 332 | 42 286 | 48 835 | 61 602 | 75 403 | 87 404 |
| Основные средства на конец отчетного года | 104 896 | 97 016 | 100 932 | 184 085 | 263 540 | 333 113 | 319 870 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 43 000 | 240 860 | 112 805 | 82 005 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 399 | 2 565 | 164 | 332 | 415 | 348 | 2 681 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 557 | 505 | 830 | 1 870 | 933 | 1 561 | 1 138 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 295 649 | 272 655 | 312 218 | 838 413 | 1 059 814 | 1 062 055 | 1 398 062 |
| Запасы на конец отчетного года | 242 628 | 216 284 | 148 403 | 444 907 | 620 513 | 589 178 | 471 924 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 26 106 | 22 387 | 36 799 | 228 152 | 304 764 | 340 067 | 554 986 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 000 | 111 180 | 139 446 | 114 742 | 117 047 | 353 623 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 537 | 8 972 | 841 | 10 913 | 4 800 | 767 | 2 533 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 18 378 | 15 012 | 14 995 | 14 995 | 14 995 | 14 995 | 14 995 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 403 113 | 438 964 | 413 873 | 499 433 | 1 314 395 | 1 499 108 | 1 554 485 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 158 768 | 143 315 | 141 218 | 187 212 | 475 982 | 439 294 | 410 425 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 700 | 1 800 | 1 800 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 32 293 | 34 663 | 39 332 | 42 286 | 48 835 | 61 602 | 75 403 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 122 376 | 104 896 | 97 016 | 100 930 | 184 085 | 263 540 | 333 113 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 43 000 | 240 860 | 112 805 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 399 | 1 399 | 2 565 | 164 | 332 | 415 | 348 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 557 | 505 | 830 | 1 870 | 933 | 1 561 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 244 345 | 295 649 | 272 655 | 312 221 | 838 413 | 1 059 814 | 1 144 060 |
| Запасы на конец предыдущего года | 204 052 | 242 628 | 216 284 | 148 403 | 444 907 | 620 513 | 589 178 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 879 | 26 106 | 22 387 | 36 802 | 228 152 | 304 764 | 340 067 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 005 | 10 000 | 111 180 | 139 446 | 114 742 | 199 052 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 327 | 8 537 | 8 972 | 841 | 10 913 | 4 800 | 767 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 082 | 18 378 | 15 012 | 14 995 | 14 995 | 14 995 | 14 995 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 438 964 | 413 873 | 499 430 | 1 314 395 | 1 499 108 | 1 554 485 | 1 809 156 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 223 129 | 235 102 | 348 015 | 644 519 | 1 044 857 | 1 329 002 | 1 474 530 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 109 | 15 082 | 127 995 | 424 499 | 824 837 | 1 108 982 | 1 254 510 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 828 | 32 529 | 6 626 | 64 870 | 110 428 | 47 703 | 1 711 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 25 796 | 25 628 | 53 678 | 109 059 | 46 234 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 32 | 6 901 | 6 626 | 11 192 | 1 369 | 1 469 | 1 711 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 190 007 | 146 242 | 144 789 | 605 006 | 343 823 | 177 779 | 332 915 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 80 510 | 70 645 | 28 092 | 92 139 | 44 808 | 131 105 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 108 591 | 75 597 | 144 789 | 576 914 | 251 685 | 130 470 | 152 020 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 46 576 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 845 | 2 501 | 3 213 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 61 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 403 113 | 438 964 | 413 873 | 499 433 | 1 314 395 | 1 499 108 | 1 554 485 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 220 856 | 223 129 | 235 102 | 348 016 | 644 519 | 1 044 857 | 1 329 002 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 836 | 3 109 | 15 082 | 127 996 | 424 499 | 824 837 | 1 108 982 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 36 728 | 25 828 | 32 529 | 6 626 | 64 870 | 110 428 | 47 703 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 34 693 | 25 796 | 25 628 | 53 678 | 109 059 | 46 234 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 035 | 32 | 6 901 | 6 626 | 11 192 | 1 369 | 1 469 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 145 529 | 190 007 | 146 242 | 144 791 | 605 006 | 343 823 | 177 779 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 80 800 | 80 510 | 70 645 | 28 092 | 92 139 | 44 808 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 64 729 | 108 591 | 75 597 | 144 791 | 576 914 | 251 685 | 130 470 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 845 | 2 501 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 61 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 46 329 | 39 474 | 79 560 | 220 655 | 416 197 | 474 946 | 361 022 |
| Выручка за предыдущий год | 175 082 | 153 576 | 318 743 | 426 357 | 639 199 | 697 346 | 623 552 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 128 753 | 114 102 | 239 183 | 205 702 | 223 002 | 222 400 | 262 530 |
| Выручка за отчетный год | 153 576 | 318 743 | 426 357 | 639 199 | 697 346 | 623 552 | 502 146 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 39 474 | 79 560 | 220 655 | 416 197 | 474 946 | 361 022 | 222 916 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 998 | 46 621 | 185 749 | 368 206 | 417 711 | 289 358 | 154 007 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 831 | 21 318 | 23 470 | 31 876 | 29 480 | 43 655 | 39 299 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 645 | 11 621 | 11 436 | 16 115 | 27 755 | 28 009 | 29 610 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 114 102 | 239 183 | 205 702 | 223 002 | 222 400 | 262 530 | 279 230 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 27 688 | 20 998 | 46 621 | 185 749 | 368 206 | 417 711 | 289 358 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 506 | 7 831 | 21 318 | 23 470 | 31 876 | 29 480 | 43 655 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 135 | 10 645 | 11 621 | 11 436 | 16 115 | 27 755 | 28 009 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 909 | 19 238 | 141 976 | 371 938 | 413 603 | 294 438 | 152 051 |
| Проценты к получению за отчетный год | 15 | 4 210 | 18 764 | 12 519 | 17 538 | 16 374 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 446 | 5 425 | 1 192 | 377 | 7 546 | 6 197 | 6 986 |
| Прочие доходы за отчетный год | 17 577 | 10 688 | 24 147 | 58 688 | 21 455 | 22 104 | 18 034 |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 220 | 32 661 | 70 938 | 73 343 | 30 536 | 28 365 | 29 378 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 263 | 4 909 | 19 238 | 141 977 | 371 938 | 413 603 | 294 438 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 227 | 15 | 4 210 | 18 764 | 12 519 | 17 538 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 084 | 7 446 | 5 425 | 1 192 | 377 | 7 546 | 6 197 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 17 704 | 17 577 | 10 688 | 24 185 | 58 688 | 21 455 | 22 104 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 272 | 26 220 | 32 661 | 70 975 | 73 343 | 30 536 | 28 365 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 082 | 2 273 | 13 513 | 112 914 | 296 503 | 400 338 | 284 145 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 218 | 4 612 | 26 925 | 70 803 | 11 944 | 9 865 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 869 | 275 | 4 566 | 9 823 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 166 | 167 | 83 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 41 | 26 | 22 | 233 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 612 | 26 925 | 70 803 | 11 944 | 9 865 | 8 589 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 869 | 275 | 9 823 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 166 | 167 | 83 | 2 333 | |||
| Прочее за отчетный год | 26 | 22 | 12 | 11 227 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 273 | 13 513 | 112 913 | 296 503 | 400 338 | 284 145 | 145 528 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 273 | 13 513 | 112 913 | 296 503 | 400 338 | 284 145 | 145 528 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 082 | 2 273 | 13 513 | 112 914 | 296 503 | 400 338 | 284 145 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 836 | 3 109 | 15 082 | 127 996 | 424 499 | 824 837 | 1 108 982 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 220 856 | 223 129 | 235 102 | 348 016 | 644 519 | 1 044 857 | 1 329 002 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 | 220 020 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 109 | 15 082 | 127 995 | 424 499 | 824 837 | 1 108 982 | 1 254 510 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 223 129 | 235 102 | 348 015 | 644 519 | 1 044 857 | 1 329 002 | 1 474 530 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 273 | 13 513 | 112 913 | 296 503 | 400 337 | 284 145 | 145 528 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 273 | 13 513 | 112 913 | 296 503 | 400 337 | 284 145 | 145 528 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 273 | 13 513 | 112 913 | 296 503 | 400 337 | 284 145 | 145 528 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 273 | 13 513 | 112 913 | 296 503 | 400 337 | 284 145 | 145 528 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 540 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 540 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 540 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 540 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 223 129 | 235 102 | 348 015 | 644 520 | 1 044 857 | 1 329 002 | 1 521 106 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 220 856 | 223 129 | 235 102 | 348 016 | 644 520 | 1 044 857 | 1 329 002 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 17 867 | 27 067 | 249 070 | 402 319 | 249 537 | 118 957 | 39 888 |
| Поступления – всего за отчетный год | 193 675 | 351 786 | 450 906 | 776 864 | 573 861 | 483 630 | 365 383 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 188 551 | 351 268 | 449 620 | 775 991 | 538 342 | 483 254 | 318 807 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 087 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 37 | 518 | 1 286 | 873 | 35 519 | 376 | 46 576 |
| Платежи – всего за отчетный год | 175 808 | 324 719 | 201 836 | 374 545 | 324 324 | 364 673 | 325 495 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 92 229 | 219 037 | 101 473 | 201 977 | 204 064 | 235 786 | 142 238 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 49 991 | 43 214 | 56 655 | 82 306 | 81 524 | 90 397 | 65 189 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 107 | 5 016 | 1 765 | 2 123 | 13 829 | 6 795 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 018 | 7 780 | 19 703 | 69 867 | 30 381 | 6 340 | 8 667 |
| Прочие платежи за отчетный год | 24 463 | 49 672 | 22 240 | 18 272 | 8 355 | 18 321 | 102 606 |
| Поступления – всего за отчетный год | 66 523 | 216 310 | 118 027 | 56 108 | 3 478 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 77 | 253 | 839 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 65 500 | 204 419 | 110 235 | 52 800 | 2 900 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 946 | 5 732 | 6 953 | 3 308 | 578 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 906 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 299 | 7 527 | 231 217 | 456 289 | 167 093 | 76 580 | 71 134 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 299 | 7 527 | 12 548 | 99 058 | 80 390 | 41 611 | 11 931 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 218 669 | 357 231 | 74 307 | 24 305 | 59 203 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 12 396 | 10 664 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 39 874 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 90 774 | 122 455 | 83 678 | 190 382 | 61 240 | 130 915 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 90 774 | 107 440 | 83 678 | 190 382 | 61 240 | 130 915 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 15 015 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 98 132 | 141 560 | 92 507 | 229 000 | 396 944 | 163 758 | 91 041 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 98 132 | 116 560 | 92 507 | 192 000 | 396 944 | 163 758 | 91 041 |
| Прочие платежи за отчетный год | 25 000 | 37 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 210 | 435 | 17 018 | 12 106 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 400,3 млн ₽ | 284,1 млн ₽ | 145,5 млн ₽ |
| Активы | 1,50 млрд ₽ | 1,55 млрд ₽ | 1,81 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,08 | 5,97 | 4,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,23 | 2,58 | 2,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,66 | 1,07 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 26,7 % | 18,3 % | 8,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 018 дн. | 819 дн. | 617 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,20 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.