Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСТВО "ЭТАЛОН", Новороссийск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСТВО "ЭТАЛОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 599 | 46 861 | 75 246 | 104 416 | 100 976 | 120 694 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 698 | 6 610 | 10 863 | 10 276 | 16 482 | 16 100 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 698 | 6 610 | 10 863 | 10 276 | 16 482 | 16 100 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 901 | 40 251 | 64 383 | 94 141 | 84 494 | 104 594 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 860 | 3 806 | 4 953 | 2 905 | 5 629 | 26 513 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 731 | 35 898 | 58 850 | 90 549 | 75 584 | 77 414 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 310 | 547 | 580 | 687 | 3 281 | 667 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 210 | 23 599 | 46 868 | 75 246 | 104 416 | 100 976 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 861 | 3 698 | 6 610 | 10 863 | 10 276 | 16 482 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 861 | 3 698 | 6 610 | 10 863 | 10 276 | 16 482 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 349 | 19 901 | 40 258 | 64 383 | 94 141 | 84 494 |
| Запасы на конец предыдущего года | 948 | 1 860 | 3 922 | 4 953 | 2 905 | 5 629 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 280 | 17 731 | 35 789 | 58 850 | 90 549 | 75 584 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 121 | 310 | 547 | 580 | 687 | 3 281 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 599 | 46 861 | 75 246 | 104 416 | 100 976 | 120 694 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 404 | 33 100 | 47 678 | 57 109 | 75 981 | 92 618 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 195 | 13 761 | 27 568 | 47 307 | 24 994 | 28 076 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 195 | 13 761 | 27 568 | 47 307 | 24 994 | 28 076 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 210 | 23 599 | 46 868 | 75 246 | 104 416 | 100 976 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 034 | 16 403 | 33 070 | 47 678 | 57 109 | 75 981 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 176 | 7 196 | 13 798 | 27 568 | 47 307 | 24 994 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 176 | 7 196 | 13 798 | 27 568 | 47 307 | 24 994 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 223 | 10 092 | 18 035 | 16 260 | 11 508 | 26 749 |
| Выручка за предыдущий год | 24 202 | 62 307 | 78 804 | 89 203 | 115 544 | 131 837 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 23 979 | 52 215 | 60 769 | 72 943 | 104 036 | 105 088 |
| Выручка за отчетный год | 62 307 | 78 804 | 89 203 | 115 544 | 131 837 | 137 295 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 092 | 18 065 | 16 260 | 11 508 | 26 749 | 3 336 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 092 | 18 065 | 16 260 | 11 508 | 26 749 | 3 336 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 52 215 | 60 739 | 72 943 | 104 036 | 105 088 | 133 959 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 223 | 10 092 | 18 035 | 16 260 | 11 508 | 26 749 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 891 | 16 884 | 15 319 | 10 422 | 20 451 | 21 444 |
| Прочие доходы за отчетный год | 131 | 251 | 602 | 759 | 351 | 25 790 |
| Прочие расходы за отчетный год | 332 | 1 432 | 1 543 | 1 845 | 6 649 | 7 682 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 891 | 16 854 | 15 319 | 10 422 | 20 451 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 352 | 131 | 251 | 602 | 759 | 351 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 657 | 332 | 1 432 | 1 543 | 1 845 | 6 649 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 891 | 16 701 | 14 623 | 9 593 | 18 857 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 153 | 696 | 829 | 1 594 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 153 | 696 | 829 | 1 594 | 2 420 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 891 | 16 731 | 14 623 | 9 593 | 18 857 | 19 024 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 891 | 16 731 | 14 623 | 9 593 | 18 857 | 19 024 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 9,9 млн ₽ | 16,7 млн ₽ | 14,6 млн ₽ | 9,6 млн ₽ | 18,9 млн ₽ | 19,0 млн ₽ |
| Активы | 23,6 млн ₽ | 46,9 млн ₽ | 75,2 млн ₽ | 104,4 млн ₽ | 101,0 млн ₽ | 120,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 16,4 млн ₽ | 33,1 млн ₽ | 47,7 млн ₽ | 57,1 млн ₽ | 76,0 млн ₽ | 92,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,77 | 2,93 | 2,34 | 1,99 | 3,38 | 3,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,51 | 2,65 | 2,16 | 1,93 | 3,16 | 2,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,04 | 0,02 | 0,01 | 0,13 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,70 | 0,71 | 0,63 | 0,55 | 0,75 | 0,77 |
| Финансовый рычаг | 0,44 | 0,42 | 0,58 | 0,83 | 0,33 | 0,30 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 41,9 % | 35,7 % | 19,4 % | 9,2 % | 18,7 % | 15,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 60,3 % | 50,5 % | 30,7 % | 16,8 % | 24,8 % | 20,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. | 23 дн. | 25 дн. | 10 дн. | 20 дн. | 72 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,73 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.