Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 74 327 | 36 775 | 23 268 | 13 929 | 6 599 | 4 757 | 5 360 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 186 | 5 661 | 3 790 | 78 | 125 | 671 | 1 258 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 284 | 4 032 | 1 376 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 902 | 1 629 | 2 414 | 78 | 125 | 671 | 1 258 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 68 141 | 31 114 | 19 478 | 13 851 | 6 474 | 4 086 | 4 102 |
| Запасы на конец отчетного года | 140 | 45 | 227 | 2 204 | 1 195 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 23 | 4 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 015 | 7 778 | 19 095 | 5 167 | 13 | 1 174 | 1 139 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 25 300 | 16 800 | 6 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 435 | 6 444 | 123 | 2 679 | 6 457 | 654 | 1 763 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 251 | 47 | 10 | 5 | 4 | 55 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 87 826 | 74 327 | 36 775 | 23 268 | 13 929 | 6 599 | 4 757 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 310 | 6 186 | 5 661 | 3 790 | 78 | 125 | 671 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 957 | 5 284 | 4 032 | 1 376 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 353 | 902 | 1 629 | 2 414 | 78 | 125 | 671 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 71 516 | 68 141 | 31 114 | 19 478 | 13 851 | 6 474 | 4 086 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 205 | 140 | 45 | 227 | 2 204 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 23 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 291 | 22 015 | 7 778 | 19 095 | 5 167 | 13 | 1 174 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 28 133 | 25 300 | 16 800 | 6 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 20 939 | 19 435 | 6 444 | 123 | 2 679 | 6 457 | 654 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 948 | 1 251 | 47 | 10 | 5 | 5 | 55 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 74 327 | 36 775 | 23 268 | 13 929 | 6 599 | 4 757 | 5 359 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 62 008 | 36 007 | 21 845 | 13 929 | 6 526 | 4 304 | 1 925 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 61 995 | 35 994 | 21 832 | 13 916 | 6 513 | 4 291 | 1 913 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 319 | 768 | 1 423 | 73 | 453 | 3 434 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 119 | 768 | 1 423 | 73 | 453 | 3 434 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 200 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 87 826 | 74 327 | 36 775 | 23 268 | 13 929 | 6 599 | 4 757 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 79 004 | 62 008 | 36 007 | 21 845 | 13 929 | 6 525 | 4 304 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 78 991 | 61 995 | 35 994 | 21 832 | 13 916 | 6 513 | 4 291 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 822 | 12 319 | 768 | 1 423 | 74 | 453 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 372 | 11 119 | 768 | 1 423 | 74 | 453 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 450 | 1 200 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 108 286 | 56 206 | 2 152 | 663 | 1 425 | ||
| Выручка за предыдущий год | 189 580 | 97 918 | 2 976 | 663 | 2 180 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 81 294 | 41 712 | 824 | 755 | |||
| Выручка за отчетный год | 97 918 | 2 976 | 663 | 2 180 | 7 120 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 56 206 | 2 152 | 663 | 1 425 | 2 275 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 546 | ||||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 456 | 602 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 55 660 | 12 648 | 5 076 | 1 392 | 1 186 | 3 733 | 4 610 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 41 712 | 824 | 755 | 4 845 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 44 456 | 546 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 456 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 63 830 | 55 660 | 12 648 | 5 076 | 1 392 | 997 | 3 733 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 268 | ||||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 3 214 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 400 | 2 089 | 1 353 | 475 | 487 | 62 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 28 090 | 4 608 | 2 964 | 2 020 | 114 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 21 982 | 5 825 | 4 500 | 6 683 | 1 148 | 24 | 22 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 38 226 | 12 268 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 3 214 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 281 | 2 400 | 2 089 | 1 353 | 475 | 390 | 62 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 355 | 28 090 | 4 608 | 2 964 | 2 020 | 113 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 866 | 21 982 | 5 825 | 4 500 | 6 683 | 1 146 | 24 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 489 | 9 255 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 413 | 3 527 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 87 | 613 | 726 | 785 | 45 | 546 | |
| Прочее за предыдущий год | 411 | 99 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 527 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 103 | 1 204 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 681 | 1 103 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 613 | 726 | 785 | 45 | 125 | 546 | 587 |
| Прочее за отчетный год | 99 | 1 | 689 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 255 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 255 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 28 489 | 9 255 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 991 | 61 995 | 35 994 | 21 832 | 13 916 | 6 512 | 4 291 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 79 004 | 62 008 | 36 007 | 21 845 | 13 929 | 6 525 | 4 304 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 995 | 35 994 | 21 832 | 13 916 | 6 513 | 4 291 | 1 913 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 62 008 | 36 007 | 21 845 | 13 929 | 6 526 | 4 304 | 1 926 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 256 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 256 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 256 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 256 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 252 | 26 001 | 14 162 | 7 916 | 7 403 | 2 180 | 2 378 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 26 252 | 26 001 | 14 162 | 7 916 | 7 403 | 2 180 | 2 378 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 898 | 3 812 | 5 535 | 2 297 | 2 180 | 2 378 | |
| Убыток (ИТОГО) | 8 898 | 3 812 | 5 535 | 2 297 | 2 180 | 2 378 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 252 | 17 103 | 2 381 | 306 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 21 252 | 17 103 | 2 381 | 306 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | 10 350 | 4 800 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 000 | 10 350 | 4 800 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 62 008 | 36 007 | 21 845 | 13 929 | 6 526 | 4 304 | 1 925 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 79 004 | 62 008 | 36 007 | 21 845 | 13 929 | 6 525 | 4 304 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 835 | 2 253 | 1 688 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 112 129 | 10 265 | 2 272 | 11 067 | 3 760 | 6 881 | 7 572 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 102 868 | 4 657 | 1 225 | 865 | 1 035 | 6 881 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 2 001 | 2 489 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 260 | 3 119 | 1 047 | 10 202 | 3 760 | 5 846 | 691 |
| Платежи – всего за отчетный год | 115 905 | 41 139 | 21 098 | 4 232 | 1 507 | 12 684 | 5 884 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 46 419 | 6 628 | 2 523 | 263 | 217 | 4 453 | 2 897 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 61 068 | 26 905 | 2 651 | 1 360 | 1 230 | 1 029 | 2 301 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 182 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 236 | 7 606 | 15 924 | 2 609 | 60 | 7 202 | 686 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 7 271 | 17 522 | 22 770 | 6 325 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 27 150 | 18 954 | 26 378 | 1 721 | 6 325 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 510 | 9 750 | 1 881 | 1 721 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 22 600 | 8 500 | 24 491 | 6 000 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 4 040 | 704 | 6 | 325 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 879 | 1 432 | 3 608 | 6 000 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 579 | 1 432 | 1 608 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 19 300 | 2 000 | 6 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 362 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 362 | 82 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 362 | 82 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 000 | 10 350 | 4 800 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 5 000 | 10 350 | 4 800 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 556 | 3 778 | 1 688 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -2,2 млн ₽ | -2,4 млн ₽ |
| Активы | 4,8 млн ₽ | 5,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 1,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 9,02 | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,04 | 0,85 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,44 | 0,51 |
| Коэффициент автономии | — | 0,36 |
| Финансовый рычаг | — | 1,78 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -45,8 % | -44,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -123,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 066 дн. | 90 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.