Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД-КУРОРТ ГЕЛЕНДЖИК "КОММУНАЛЬЩИК", Архипо-осиповка
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД-КУРОРТ ГЕЛЕНДЖИК "КОММУНАЛЬЩИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 14 344 | 19 176 | 23 011 | 25 119 | 31 572 | 39 183 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 932 | 11 148 | 16 589 | 16 562 | 19 443 | 25 634 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 10 | 7 | 5 | 3 | 1 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 929 | 11 135 | 16 579 | 16 554 | 19 437 | 25 630 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 412 | 8 028 | 6 422 | 8 557 | 12 129 | 13 549 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 850 | 3 531 | 3 733 | 5 143 | 5 512 | 5 423 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 959 | 4 084 | 2 398 | 2 270 | 2 753 | 2 509 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 591 | 396 | 268 | 1 106 | 3 831 | 5 598 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 12 | 17 | 23 | 38 | 33 | 19 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 840 | 14 344 | 19 176 | 23 011 | 25 119 | 31 572 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 385 | 6 932 | 11 148 | 16 589 | 16 562 | 19 443 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 10 | 7 | 5 | 3 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 382 | 6 929 | 11 135 | 16 579 | 16 554 | 19 437 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 455 | 7 412 | 8 028 | 6 422 | 8 557 | 12 129 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 411 | 3 850 | 3 531 | 3 733 | 5 143 | 5 512 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 825 | 2 959 | 4 084 | 2 398 | 2 270 | 2 753 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 187 | 591 | 396 | 268 | 1 106 | 3 831 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 32 | 12 | 17 | 23 | 38 | 33 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 14 344 | 19 176 | 23 011 | 25 119 | 31 572 | 39 183 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 201 | 5 222 | 16 545 | 20 341 | 28 538 | 36 014 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 14 548 | 14 548 | 14 548 | 27 817 | 35 950 | 43 394 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 143 | 13 954 | 6 466 | 4 778 | 3 034 | 3 169 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 333 | 10 288 | 3 818 | 3 056 | 3 034 | 3 169 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 4 810 | 3 666 | 2 648 | 1 722 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 840 | 14 344 | 19 176 | 23 011 | 25 119 | 31 572 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 201 | 5 222 | 16 545 | 20 341 | 28 538 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 14 548 | 14 548 | 14 548 | 14 548 | 27 817 | 35 950 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 162 | 14 143 | 13 954 | 6 466 | 4 778 | 3 034 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 734 | 9 333 | 10 288 | 3 818 | 3 056 | 3 034 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 6 428 | 4 810 | 3 666 | 2 648 | 1 722 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 657 | 1 168 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 39 183 | 38 257 | 42 819 | 50 044 | 56 244 | 51 448 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 526 | 37 089 | 44 428 | 53 575 | 58 367 | 54 230 |
| Выручка за отчетный год | 38 257 | 42 819 | 50 044 | 56 244 | 51 448 | 53 533 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 168 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 168 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 37 089 | 44 428 | 53 575 | 58 367 | 54 230 | 56 935 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 657 | 1 168 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 245 | 545 | 2 369 | 1 104 | 741 | 616 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | 1 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 73 | 100 | 131 | 95 | 116 | 55 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 884 | 2 916 | 7 573 | 4 541 | 4 338 | 4 394 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 734 | 662 | 1 542 | 1 220 | 700 | 321 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 615 | 1 245 | 545 | 2 369 | 1 104 | 741 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 1 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 129 | 73 | 100 | 131 | 95 | 116 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 182 | 1 884 | 2 916 | 7 573 | 4 541 | 4 338 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 095 | 1 734 | 662 | 1 542 | 1 220 | 700 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 189 | 820 | 85 | 1 835 | 429 | 64 |
| Прочее за предыдущий год | 426 | 425 | 534 | |||
| Прочее за отчетный год | 425 | 460 | 675 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 820 | 85 | 1 835 | 429 | 64 | 46 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 820 | 85 | 1 835 | 429 | 64 | 46 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 189 | 820 | 85 | 1 835 | 429 | 64 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 14 548 | 14 548 | 14 548 | 14 548 | 27 817 | 35 950 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 201 | 5 222 | 16 545 | 20 341 | 28 538 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 | 2 084 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 14 548 | 14 548 | 14 548 | 27 817 | 35 950 | 43 394 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 201 | 5 222 | 16 545 | 20 341 | 28 538 | 36 013 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 8 133 | 7 444 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 820 | 85 | 11 323 | 429 | 64 | 47 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 820 | 85 | 11 323 | 429 | 8 197 | 7 491 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 820 | 85 | 1 835 | 429 | 64 | 47 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 820 | 85 | 1 835 | 429 | 64 | 47 |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 8 133 | 7 444 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 488 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 9 488 | 8 133 | 7 444 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 297 | 226 | 9 901 | 16 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 297 | 226 | 9 901 | 16 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 335 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 9 335 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 297 | 226 | 566 | 16 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 297 | 226 | 566 | 16 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 011 | 8 888 | 19 193 | 22 063 | 28 538 | 36 013 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 101 | 5 011 | 8 888 | 19 193 | 22 063 | 28 538 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 477 | 3 | 933 | 2 841 | 1 822 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 45 170 | 46 145 | 65 650 | 58 158 | 55 619 | 54 922 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 41 951 | 42 740 | 50 371 | 55 975 | 50 722 | 54 538 |
| Прочие поступления за отчетный год | 3 219 | 3 405 | 15 279 | 2 183 | 4 897 | 384 |
| Платежи – всего за отчетный год | 44 693 | 46 240 | 65 647 | 57 225 | 52 778 | 53 100 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 324 | 17 473 | 20 057 | 25 338 | 22 514 | 21 311 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 18 666 | 18 360 | 20 436 | 20 583 | 18 678 | 21 000 |
| Прочие платежи за отчетный год | 15 703 | 6 774 | 15 819 | 1 980 | 3 757 | 2 051 |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | 2 000 | 2 500 | 3 000 | 2 920 | 1 500 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | 2 000 | 2 500 | 3 000 | 2 920 | 1 500 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 073 | 2 100 | 2 631 | 3 095 | 3 036 | 1 555 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 73 | 100 | 131 | 95 | 116 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | 2 000 | 2 500 | 3 000 | 2 920 | 1 500 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 404 | 838 | 2 725 | 1 767 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 46 тыс. ₽ |
| Активы | 39,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 36,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,28 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,77 |
| Коэффициент автономии | 0,92 |
| Финансовый рычаг | 0,09 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,28 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 92 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.