Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС", Уфа
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 245 | 916 | 1 441 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 245 | 916 | 1 441 |
| Запасы на конец отчетного года | 164 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 322 | 861 | 1 395 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 759 | 55 | 46 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 184 | 851 | 916 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 184 | 851 | 916 |
| Запасы на конец предыдущего года | 49 | 231 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 767 | 570 | 861 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 368 | 50 | 55 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 245 | 916 | 1 441 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 92 | 156 | 165 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 153 | 760 | 1 276 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 108 | 751 | 1 250 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 45 | 9 | 26 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 184 | 851 | 916 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 87 | 139 | 156 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 097 | 712 | 760 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 190 | 711 | 751 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 907 | 1 | 9 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 52 | 26 | 31 |
| Выручка за предыдущий год | 2 607 | 1 125 | 2 010 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 555 | 1 099 | 1 979 |
| Выручка за отчетный год | 785 | 2 010 | 1 322 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 | 31 | 26 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 18 | 31 | 26 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 767 | 1 979 | 1 296 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 52 | 26 | 31 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 | 21 | 12 |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 10 | 14 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 45 | 16 | 21 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 10 | 10 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 36 | 13 | 17 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 | 3 | 4 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 4 | 2 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 | 17 | 10 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 | 17 | 10 |
Изменения капитала
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 12 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 139 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 12 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 156 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 17 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 17 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 156 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 139 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 770 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 770 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 805 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 646 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 116 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 39 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 40 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 562 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 562 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 522 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 522 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 5 тыс. ₽ | 17 тыс. ₽ | 10 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 916 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 92 тыс. ₽ | 156 тыс. ₽ | 165 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,21 | 1,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 | 1,21 | 1,13 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,66 | 0,07 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | 0,17 | 0,11 |
| Финансовый рычаг | 12,53 | 4,87 | 7,73 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 1,9 % | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,4 % | 10,9 % | 6,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 78 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,13 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.