Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ Г.ПЫТЬ-ЯХ, Пыть-ях

МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ Г.ПЫТЬ-ЯХ Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	27 246	33 157	37 989	36 108	44 119	53 832	57 858	23 479
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	15 901	20 042	26 931	24 220	28 380	38 215	39 202	15 003
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	15 901	20 042	26 931	24 220	28 380	38 215	39 202	15 003
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	11 345	13 115	11 057	11 888	15 739	15 617	18 656	8 476
Запасы на конец отчетного года	5 971	8 796	7 250	5 632	5 608	6 643	8 278	7 816
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года				31	31
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	1 247	729	859	1 098	1 694	967	203	223
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	4 127	3 164	2 645	4 895	8 268	6 412	9 174	109
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		425	303	233	138	1 595	1 001	328
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	20 988	27 246	33 157	37 989	36 108	44 119	53 832	32 765
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	11 207	15 901	20 042	26 931	24 220	28 380	38 215	22 225
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	11 207	15 901	20 042	26 931	24 220	28 380	38 215	22 225
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	9 781	11 345	13 115	11 057	11 888	15 739	15 617	10 540
Запасы на конец предыдущего года	3 876	5 971	8 796	7 250	5 632	5 608	6 643	8 606
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года					31	31
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	2 343	1 247	729	859	1 098	1 694	967	1 265
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3 563	4 127	3 164	2 645	4 895	8 269	6 412	294
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года			425	303	233	138	1 595	375
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	27 246	33 157	37 989	36 108	44 119	53 832	57 858	23 479
ИТОГО капитал на конец отчетного года	25 001	26 822	31 845	30 926	39 433	39 478	46 914
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	100	100	100	3 199	3 199	3 199	3 199	3 199
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	34 105	40 789	51 467	51 452	61 629	65 055	75 613	75 937
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года						9 290	5 450
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года						9 290	5 450
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	2 245	6 335	6 144	5 182	4 686	5 064	5 494	55 808
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	2 245	6 335	6 144	5 182	4 686	5 064	5 494	55 808
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	20 989	27 246	33 157	37 989	36 108	44 119	53 832	32 765
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	17 094	25 001	26 822	31 845	30 926	39 435	39 478	5 637
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	100	100	100	100	3 199	3 199	3 199	3 199
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	27 178	34 105	40 789	51 467	51 452	61 629	65 055	75 937
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года							9 290
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года							9 290
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	3 895	2 245	6 335	6 144	5 182	4 684	5 064	27 128
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	3 895	2 245	6 335	6 144	5 182	4 684	5 064	27 128
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год								18 771
Выручка за предыдущий год	31 252	26 269	21 098	20 161	21 132	23 300	33 388	96 662
Себестоимость продаж за предыдущий год	106 142	98 843	97 706	100 267	63 844	62 998	73 737	77 891
Выручка за отчетный год	26 269	21 098	20 161	21 132	23 300	33 388	35 586	67 254
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год				35 018	37 337	38 592	40 476	28 873
Себестоимость продаж за отчетный год	98 843	97 706	100 267	63 844	62 998	73 737	77 937	72 323
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год					35 018	37 335	38 592	49 595
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 226
Доходы от участия в других организациях за отчетный год			2
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	78 993	77 902	78 890	77 388	78 615	79 136	84 272	1 156
Прочие расходы за отчетный год	5 193	5 177	4 417	3 661	3 250	3 576	4 567	5 180
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		1 226
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год				2
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	81 504	78 993	77 902	78 890	77 388	78 615	79 135	6 582
Прочие расходы за предыдущий год	7 567	5 193	5 177	4 417	3 661	3 250	3 576	6 425
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		981
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		245
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год				24
Текущий налог на прибыль за отчетный год	245
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год			24
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	981
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	981
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		981
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	100	100	100	100	3 199	3 199	3 199
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	27 178	34 105	40 789	51 467	51 452	61 629	65 055
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	17 094	25 001	26 822	31 845	30 926	39 433	39 478
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	100	100	100	3 199	3 199	3 199	3 199
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	34 105	40 789	51 467	51 452	61 629	65 055	75 613
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	25 001	26 822	31 845	30 926	39 433	39 478	46 914
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)				3 099
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)	6 927	6 684	10 678		10 177	3 426	10 558
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	981
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	7 908	6 684	10 678	3 099	10 177	3 426	10 558
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	981
Чистая прибыль (ИТОГО)	981
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)	6 927	6 684	10 678		10 177	3 426	10 558
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)	6 927	6 684	10 678		10 177	3 426	10 558
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)				3 099
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)				3 099
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)				15
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		4 863	5 655	4 003	1 670	3 381	3 122
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		4 863	5 655	4 018	1 670	3 381	3 122
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		4 863	5 655	4 003	1 670		3 122
Убыток (ИТОГО)		4 863	5 655	4 003	1 670		3 122
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						3 381
Переоценка имущества (ИТОГО)						3 381
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)				15
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)				15
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	25 001	26 822	31 845	30 926	39 433	39 478	46 914
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	17 094	25 001	26 822	31 845	30 926	39 435	39 478

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	565			1 721	2 441		2 490
Поступления – всего за отчетный год	109 991	100 493	98 425	99 461	102 654	113 961	120 124	97 565
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	28 862	22 317	19 303	21 577	23 874	33 913	34 238	63 836
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	81 129	78 176	79 122	77 884	78 780	80 048	85 886	33 729
Платежи – всего за отчетный год	109 426	101 833	99 517	97 740	100 213	116 804	117 634	97 750
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	35 869	33 340	33 007	33 574	35 272	46 345	43 947	26 372
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	47 699	44 995	43 880	43 017	43 347	46 892	48 066	42 054
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	245
Прочие платежи за отчетный год	25 613	23 498	22 630	21 149	21 594	23 567	25 621	29 324
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		377	573	529	932	987	272
Поступления – всего за отчетный год		377	573	529	932	987	272
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год		377	573	529	932	987	272
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	565			2 250	3 373		2 762
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	67,3 млн ₽
Чистая прибыль	-5,7 млн ₽	-4,0 млн ₽	-38,0 млн ₽
Активы	38,0 млн ₽	36,1 млн ₽	23,5 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	-32,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,80	2,29	0,15	1,27 ▼	1,45
Коэффициент быстрой ликвидности	0,57	1,16	0,01	1,06 ▼	1,12
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,43	0,94	0,00	0,07 ▼	0,08
Коэффициент автономии	—	—	-1,38	0,30 ▼	0,36
Финансовый рычаг	—	—	—	1,17	1,26
Рентабельность продаж	—	—	-50,5 %	2,4 % ▼	3,3 %
Чистая рентабельность	—	—	-56,5 %	1,8 % ▼	3,0 %
Рентабельность активов (ROA)	-14,9 %	-11,1 %	-161,7 %	2,3 % ▼	1,4 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	18,2 %	8,9 %
Оборачиваемость активов	—	—	2,86	1,41 ▲	0,88
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	1 дн.	84 дн. ▲	146 дн.
Оборачиваемость запасов	26 дн.	32 дн.	39 дн.	9 дн. ▼	20 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	22 дн.	30 дн.	282 дн.	—	—
Финансовый цикл	—	—	-241 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	-5,58	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	-40,18	—	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,15 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -138 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -56,5 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 49.3 (компаний: 2813).