Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САГАС", Нягань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САГАС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 39 324 | 44 840 | 116 102 | 91 658 | 58 935 | 33 905 | 58 279 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 929 | 29 434 | 46 694 | 41 642 | 19 212 | 19 397 | 18 294 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 596 | 29 434 | 25 455 | 40 351 | 17 649 | 14 215 | 11 955 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 333 | 21 239 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 082 | 5 362 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 291 | 1 563 | 1 100 | 977 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 395 | 15 406 | 69 408 | 50 016 | 39 723 | 14 508 | 39 985 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 292 | 1 295 | 40 593 | 21 618 | 22 171 | 4 519 | 21 141 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 58 | 3 160 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 334 | 9 598 | 16 547 | 18 921 | 10 259 | 8 872 | 14 185 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 186 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 769 | 4 513 | 12 268 | 9 008 | 6 835 | 609 | 1 024 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 469 | 458 | 450 | 289 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 28 326 | 39 324 | 44 840 | 116 102 | 91 658 | 58 935 | 33 905 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 660 | 16 929 | 29 434 | 46 694 | 41 642 | 19 212 | 19 397 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 429 | 16 929 | 14 363 | 25 455 | 40 351 | 17 649 | 14 215 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 231 | 15 071 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 082 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 21 239 | 1 291 | 1 563 | 1 100 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 15 666 | 22 395 | 15 406 | 69 408 | 50 016 | 39 723 | 14 508 |
| Запасы на конец предыдущего года | 933 | 2 292 | 1 295 | 40 593 | 21 618 | 22 171 | 4 519 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 58 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 138 | 16 334 | 9 598 | 15 972 | 18 921 | 10 259 | 8 872 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 595 | 3 769 | 4 513 | 12 268 | 9 008 | 6 835 | 609 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 575 | 469 | 458 | 450 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 39 324 | 44 840 | 116 102 | 91 658 | 58 935 | 33 905 | 58 279 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 690 | 30 372 | 59 648 | 50 876 | 38 023 | 13 000 | 8 273 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 883 | 852 | 824 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 50 866 | 37 130 | 12 138 | 7 439 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 732 | 5 278 | 1 230 | 2 541 | 2 852 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 8 732 | 5 278 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 230 | 2 541 | 2 852 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 634 | 14 468 | 47 722 | 35 504 | 19 682 | 18 364 | 47 154 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 477 | 2 116 | 27 758 | 80 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 157 | 12 352 | 19 964 | 35 424 | 18 215 | 17 169 | 45 521 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 467 | 1 195 | 1 633 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 28 326 | 39 324 | 44 840 | 116 102 | 91 658 | 58 935 | 33 905 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 246 | 23 690 | 30 372 | 59 648 | 50 876 | 38 023 | 13 000 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 883 | 852 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 59 638 | 50 866 | 37 130 | 12 138 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 732 | 5 278 | 1 230 | 2 541 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 732 | 5 278 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 230 | 2 541 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 080 | 15 634 | 14 468 | 47 722 | 35 504 | 19 682 | 18 364 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 475 | 1 477 | 2 116 | 27 758 | 80 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 605 | 14 157 | 12 352 | 19 964 | 35 424 | 18 215 | 17 169 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 467 | 1 195 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 129 431 | 27 262 | 36 814 | 62 970 | 23 186 | 43 494 | |
| Выручка за предыдущий год | 68 029 | 70 856 | 92 839 | 1 254 924 | 1 335 719 | 1 169 722 | 346 398 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 61 402 | 43 594 | 56 025 | 1 191 954 | 1 312 533 | 1 126 228 | 348 145 |
| Выручка за отчетный год | 70 856 | 92 839 | 1 254 924 | 1 335 719 | 1 169 722 | 346 398 | 1 072 777 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 36 814 | 62 970 | 23 186 | 43 494 | 9 169 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 36 814 | 62 970 | 8 078 | 27 633 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 108 | 15 861 | 13 679 | 13 262 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 60 149 | 56 025 | 1 191 954 | 1 312 533 | 1 126 228 | 348 145 | 1 063 608 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 27 262 | 36 814 | 45 665 | 8 078 | 27 633 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 305 | 15 108 | 15 861 | 13 679 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 628 | 16 771 | 43 556 | 3 722 | 4 192 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 38 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 236 | 439 | 1 346 | 3 432 | 846 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 348 | 3 936 | 1 488 | 1 051 | 50 | 1 779 | 1 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 044 | 23 540 | 19 556 | 1 975 | 22 683 | 2 693 | 1 554 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 408 | 10 775 | 16 771 | 43 556 | 3 722 | 4 192 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 38 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 179 | 236 | 439 | 1 346 | 3 432 | 846 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 504 | 3 348 | 3 936 | 1 488 | 1 051 | 50 | 1 779 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 725 | 19 599 | 23 540 | 2 251 | 1 975 | 22 683 | 2 693 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 205 | 8 649 | 13 567 | 35 396 | 2 964 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 022 | 2 126 | 3 204 | 8 160 | 758 | 4 163 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 082 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 126 | 3 204 | 8 160 | 758 | 4 163 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 555 | 497 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 555 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 081 | 1 281 | |||||
| Прочее за отчетный год | 16 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 649 | 13 567 | 35 396 | 2 964 | 1 259 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 649 | 13 567 | 35 396 | 2 964 | 1 259 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 35 396 | 2 964 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 883 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 883 | 852 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 638 | 50 866 | 37 130 | 12 138 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 59 648 | 50 876 | 38 023 | 13 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 883 | 852 | 824 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 866 | 37 130 | 12 138 | 7 439 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 50 876 | 38 023 | 13 000 | 8 273 | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 883 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 964 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 964 | 883 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 964 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 964 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 883 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 883 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 31 | 28 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 736 | 13 736 | 24 992 | 4 699 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 736 | 13 736 | 25 023 | 4 727 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 201 | 13 585 | 4 699 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 201 | 13 585 | 4 699 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 31 | 28 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 31 | 28 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 407 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 11 407 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 736 | 12 535 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 11 736 | 12 535 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 50 877 | 38 023 | 13 000 | 8 273 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 59 648 | 50 877 | 38 023 | 13 000 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 37 954 | 26 159 | 3 995 | 735 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 717 910 | 714 532 | 134 951 | 179 606 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 717 827 | 621 225 | 132 918 | 175 691 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 83 | 93 307 | 2 033 | 3 915 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 679 956 | 688 373 | 130 956 | 178 871 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 624 452 | 653 319 | 93 465 | 143 691 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 22 355 | 24 588 | 20 647 | 22 928 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 580 | 816 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 21 090 | 3 729 | 2 157 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 479 | 5 921 | 14 687 | 12 252 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 186 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 100 | 1 397 | 85 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 100 | 1 397 | 85 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 120 | 4 088 | 211 | 405 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 120 | 4 088 | 211 | 405 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 400 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 224 827 | 3 500 | 1 200 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 224 827 | 3 500 | 1 200 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 266 021 | 21 388 | 11 407 | 1 200 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 11 407 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 10 210 | 12 535 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 255 811 | 8 853 | 1 200 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 183 | 415 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 13,6 млн ₽ | 35,4 млн ₽ |
| Активы | 44,8 млн ₽ | 116,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 30,4 млн ₽ | 59,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 | 1,45 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 | 0,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,31 | 0,26 |
| Коэффициент автономии | 0,68 | 0,51 |
| Финансовый рычаг | 0,48 | 0,95 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 30,3 % | 30,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 44,7 % | 59,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,45 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 51 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.