Финансы КГМУП "УПТК", Когалым
КОГАЛЫМСКОЕ ГОРОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 167 757 | 168 109 | 167 026 | 203 909 | 173 075 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 111 777 | 109 771 | 91 840 | 89 518 | 83 724 |
| Основные средства на конец отчетного года | 111 730 | 109 726 | 78 095 | 78 450 | 73 460 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 47 | 45 | 13 745 | 11 068 | 10 264 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 55 980 | 58 338 | 75 186 | 114 391 | 89 351 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 460 | 17 224 | 38 979 | 44 684 | 46 415 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 28 503 | 34 270 | 33 696 | 27 919 | 19 496 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 9 000 | 4 106 | 38 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 657 | 1 921 | 2 511 | 3 602 | 23 440 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 360 | 817 | 186 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 150 933 | 167 757 | 168 109 | 167 025 | 203 909 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 112 324 | 111 777 | 109 771 | 91 840 | 89 518 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 112 239 | 111 730 | 109 726 | 78 095 | 78 450 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 85 | 47 | 45 | 13 745 | 11 068 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 38 610 | 55 980 | 58 338 | 75 185 | 114 391 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 075 | 16 460 | 17 224 | 38 979 | 44 684 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 958 | 28 503 | 34 270 | 33 695 | 27 919 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 9 000 | 4 106 | 38 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 215 | 1 657 | 1 921 | 2 511 | 3 602 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 362 | 360 | 817 | 186 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 167 757 | 168 109 | 167 026 | 203 909 | 173 075 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 137 960 | 139 011 | 110 316 | 134 553 | 156 880 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 163 | 163 | 163 | 163 | 163 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 25 445 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 137 797 | 138 848 | 110 153 | 134 390 | 131 272 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 796 | 79 | 63 | 38 | 86 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 787 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 | 79 | 63 | 38 | 86 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 001 | 29 019 | 56 647 | 69 317 | 16 109 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 28 597 | 28 548 | 31 795 | 41 465 | 15 079 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 404 | 471 | 24 692 | 23 836 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 160 | 4 016 | 1 030 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 150 933 | 167 757 | 168 109 | 167 027 | 203 909 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 125 121 | 137 960 | 139 011 | 110 317 | 158 389 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 163 | 163 | 163 | 163 | 163 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 23 836 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 124 958 | 137 797 | 138 848 | 110 153 | 134 390 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 424 | 796 | 79 | 63 | 38 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 392 | 784 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 32 | 12 | 79 | 63 | 38 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 388 | 29 001 | 29 019 | 56 647 | 45 481 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 199 | 28 597 | 28 548 | 31 795 | 41 465 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 189 | 404 | 471 | 24 692 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 160 | 4 016 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 485 | 43 584 | 62 461 | 15 522 | |
| Выручка за предыдущий год | 136 340 | 159 626 | 187 477 | 135 417 | 200 353 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 110 855 | 116 042 | 125 016 | 119 895 | 222 381 |
| Выручка за отчетный год | 159 626 | 187 477 | 135 417 | 200 353 | 201 719 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 584 | 62 461 | 15 522 | 155 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 362 | 33 309 | 155 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 196 | 392 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 26 026 | 28 760 | 31 336 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 116 042 | 125 016 | 119 895 | 222 381 | 201 564 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 432 | 16 362 | 33 309 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 492 | 1 196 | 392 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 21 561 | 26 026 | 28 760 | 31 336 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 055 | 18 927 | 33 675 | 443 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 258 | 80 | 837 | 1 993 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 64 | 20 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 17 628 | 9 450 | 23 448 | 82 203 | 8 978 |
| Прочие расходы за отчетный год | 19 871 | 24 070 | 88 423 | 27 337 | 10 683 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 965 | 14 055 | 18 927 | 32 819 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 258 | 80 | 837 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 126 | 64 | 20 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 13 010 | 17 628 | 9 450 | 23 448 | 81 347 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 351 | 19 871 | 24 070 | 88 423 | 27 337 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 423 | 10 189 | 11 157 | 13 889 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 540 | 3 900 | 7 669 | 7 859 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 10 | 1 | 66 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 | 36 | 13 700 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 33 | 8 | 8 419 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 900 | 7 669 | 7 859 | 199 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 055 | 3 959 | 2 414 | 3 776 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 941 | 1 055 | 3 959 | 2 414 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 66 | 49 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 36 | 2 | 13 700 | ||
| Прочее за отчетный год | 1 | 33 | 8 | 8 419 | 60 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 189 | 11 157 | 14 745 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 189 | 11 157 | 14 745 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 423 | 10 189 | 11 157 | 13 889 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 163 | 163 | 163 | 163 | 163 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 23 836 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 124 958 | 137 797 | 138 848 | 110 153 | 134 390 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 125 121 | 137 960 | 139 011 | 110 316 | 158 389 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 163 | 163 | 163 | 163 | 163 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 25 445 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 137 797 | 138 848 | 110 153 | 134 390 | 131 272 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 137 960 | 139 011 | 110 316 | 134 553 | 156 880 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 889 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 087 | 14 259 | 45 612 | 24 754 | 1 818 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 18 087 | 14 259 | 45 612 | 24 754 | 3 707 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 189 | 11 157 | 14 745 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 189 | 11 157 | 14 745 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 1 889 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 898 | 3 102 | 45 612 | 10 009 | 1 818 |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 7 898 | 3 102 | 45 612 | 10 009 | 3 707 |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 280 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 248 | 13 208 | 74 307 | 518 | 4 936 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 248 | 13 208 | 74 307 | 518 | 5 216 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 001 | 669 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 67 001 | 669 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 280 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 148 | 12 495 | 5 075 | 518 | 1 318 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 5 148 | 12 495 | 5 075 | 518 | 1 598 |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 100 | 713 | 2 231 | 2 949 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 100 | 713 | 2 231 | 2 949 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 138 364 | 139 482 | 135 008 | 135 008 | 156 880 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 125 310 | 138 364 | 139 483 | 139 483 | 158 390 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 311 | 6 538 | 17 244 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 159 694 | 190 243 | 142 095 | 223 385 | 231 628 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 145 106 | 176 595 | 127 243 | 156 846 | 156 093 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 14 383 | 11 844 | 14 757 | 37 137 | 36 401 |
| Прочие поступления за отчетный год | 205 | 1 804 | 95 | 29 402 | 39 134 |
| Платежи – всего за отчетный год | 155 383 | 183 705 | 147 900 | 260 230 | 214 384 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 75 285 | 97 006 | 55 316 | 117 995 | 121 130 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 42 650 | 63 029 | 66 651 | 70 282 | 67 445 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 64 | 20 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 625 | 11 083 | 581 | 13 391 | 671 |
| Прочие платежи за отчетный год | 32 759 | 12 567 | 25 352 | 58 562 | 25 138 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 7 675 | 75 936 | 5 543 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 40 | 6 404 | 14 206 | 81 670 | 5 983 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 40 | 6 146 | 10 042 | 80 847 | 4 042 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 106 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 258 | 58 | 823 | 1 941 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 347 | 11 170 | 6 531 | 5 734 | 440 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 258 | 10 516 | 6 531 | 1 427 | 440 |
| Прочие платежи за отчетный год | 89 | 654 | 4 307 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 643 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 643 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 562 | 6 151 | 1 280 | 2 949 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 100 | 713 | 1 280 | 2 949 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 608 | 5 427 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 854 | 11 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 442 | 264 | 590 | 39 091 | 19 838 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 10,2 млн ₽ | 14,7 млн ₽ |
| Активы | 167,8 млн ₽ | 203,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,93 | 1,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,35 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,60 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,1 % | 7,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 52 дн. | 73 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,65 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.