Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНО-КОНСТРУКТОРСКИЙ ИНСТИТУТ МОРСКОГО ФЛОТА", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНО-КОНСТРУКТОРСКИЙ ИНСТИТУТ МОРСКОГО ФЛОТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 603 441 | 835 502 | 999 234 | 1 054 764 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 429 | 16 603 | 18 674 | 19 837 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 20 | 59 | 54 | 182 |
| Основные средства на конец отчетного года | 12 206 | 16 340 | 18 417 | 19 452 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 203 | 203 | 203 | 203 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 591 012 | 818 900 | 980 560 | 1 034 927 |
| Запасы на конец отчетного года | 47 193 | 50 702 | 53 778 | 129 882 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 300 | 503 | 847 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 65 169 | 88 165 | 68 500 | 52 554 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 351 041 | 341 667 | 491 312 | 484 917 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 125 072 | 333 529 | 362 714 | 363 226 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 237 | 4 334 | 3 409 | 4 348 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 538 832 | 603 441 | 835 502 | 999 234 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 985 | 12 429 | 16 603 | 18 674 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 | 20 | 59 | 54 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 762 | 12 206 | 16 341 | 18 417 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 203 | 203 | 203 | 203 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 526 847 | 591 012 | 818 899 | 980 560 |
| Запасы на конец предыдущего года | 57 213 | 47 193 | 50 702 | 53 778 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 259 | 300 | 503 | 847 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 71 862 | 65 169 | 88 165 | 68 500 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 268 170 | 351 041 | 341 666 | 491 312 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 126 992 | 125 072 | 333 529 | 362 714 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 351 | 2 237 | 4 334 | 3 409 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 603 441 | 835 502 | 999 234 | 1 054 764 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 538 243 | 701 244 | 900 034 | 970 783 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 96 | 96 | 96 | 98 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 13 355 | 13 355 | 13 355 | 13 323 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 48 | 48 | 48 | 24 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 524 744 | 687 745 | 886 535 | 957 338 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 461 | 4 328 | 107 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 461 | 4 328 | 107 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 62 737 | 134 258 | 94 872 | 83 874 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 61 635 | 132 234 | 93 026 | 82 121 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 102 | 2 024 | 1 846 | 1 753 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 538 832 | 603 441 | 835 502 | 999 234 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 486 397 | 538 243 | 701 244 | 900 034 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 96 | 96 | 96 | 98 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 13 355 | 13 355 | 13 355 | 13 323 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 48 | 48 | 48 | 24 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 472 898 | 524 744 | 687 745 | 886 589 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 258 | 2 461 | 4 328 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 258 | 2 461 | 4 328 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 177 | 62 737 | 134 258 | 94 872 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 745 | 61 635 | 132 234 | 93 026 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 432 | 1 102 | 2 024 | 1 846 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 926 | 60 531 | 176 040 | 66 980 |
| Выручка за предыдущий год | 273 359 | 371 236 | 592 772 | 550 889 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 266 433 | 310 705 | 416 732 | 483 909 |
| Выручка за отчетный год | 371 236 | 592 772 | 550 889 | 330 672 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 531 | 176 040 | 66 980 | 4 880 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 60 531 | 176 040 | 66 980 | 4 880 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 310 705 | 416 732 | 483 909 | 325 792 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 926 | 60 531 | 176 040 | 66 980 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 82 257 | 224 900 | 264 431 | 169 509 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 602 | 249 | 42 | 41 |
| Проценты к получению за отчетный год | 13 285 | 11 839 | 33 368 | 42 619 |
| Прочие доходы за отчетный год | 56 448 | 67 613 | 283 300 | 393 684 |
| Прочие расходы за отчетный год | 48 609 | 30 841 | 119 259 | 271 715 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 47 828 | 82 257 | 224 900 | 264 431 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 175 | 602 | 249 | 42 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 627 | 13 285 | 11 839 | 33 368 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 68 011 | 56 448 | 67 613 | 283 300 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 40 911 | 48 609 | 30 841 | 119 259 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 051 | 65 544 | 176 456 | 211 539 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 12 035 | 19 174 | 47 987 | 48 564 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 457 | 4 328 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 19 174 | 47 987 | 48 564 | 35 108 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 464 | 914 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 464 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 457 | 4 328 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 351 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 65 544 | 176 456 | 211 539 | 134 752 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 65 544 | 176 456 | 211 539 | 134 752 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 38 051 | 65 544 | 176 456 | 211 539 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 96 | 96 | 96 | 98 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 13 355 | 13 355 | 13 355 | 13 323 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 48 | 48 | 48 | 24 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 472 898 | 524 744 | 687 745 | 886 586 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 486 397 | 538 243 | 701 244 | 900 031 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 96 | 96 | 96 | 98 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 13 355 | 13 355 | 13 355 | 13 323 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 48 | 48 | 48 | 24 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 524 744 | 687 745 | 886 535 | 957 338 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 538 243 | 701 244 | 900 034 | 970 783 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 846 | 163 001 | 199 156 | 71 118 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 51 846 | 163 001 | 199 156 | 71 118 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 846 | 162 685 | 199 156 | 71 118 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 51 846 | 162 685 | 199 156 | 71 118 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 366 | 366 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 366 | 366 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 366 | 366 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 366 | 366 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 539 345 | 701 244 | 901 880 | 972 536 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 487 829 | 540 704 | 703 268 | 901 880 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 79 509 | 196 685 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 426 001 | 625 926 | 603 236 | 394 615 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 402 205 | 600 134 | 576 897 | 367 513 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 23 796 | 25 792 | 26 339 | 27 102 |
| Платежи – всего за отчетный год | 346 492 | 429 241 | 607 330 | 578 217 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 85 108 | 95 427 | 159 517 | 134 743 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 150 790 | 202 146 | 253 174 | 308 950 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 55 264 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 066 | 22 667 | 139 375 | 58 067 |
| Прочие платежи за отчетный год | 102 528 | 109 001 | 76 457 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 602 | 11 839 | 33 368 | 42 660 |
| Поступления – всего за отчетный год | 602 | 11 839 | 33 368 | 42 660 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 602 | 11 839 | 33 368 | 42 660 |
| Поступления – всего за отчетный год | 13 285 | 249 | 249 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 13 285 | 249 | 249 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 95 316 | 316 | 338 | 366 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 316 | 316 | 338 | 366 |
| Прочие платежи за отчетный год | 95 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 208 457 | 29 185 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 16 083 | 141 820 | 99 015 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 371,2 млн ₽ | 592,8 млн ₽ | 550,9 млн ₽ | 330,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 65,5 млн ₽ | 176,5 млн ₽ | 211,5 млн ₽ | 134,8 млн ₽ |
| Активы | 603,4 млн ₽ | 835,5 млн ₽ | 999,2 млн ₽ | 1,05 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 538,2 млн ₽ | 701,2 млн ₽ | 900,0 млн ₽ | 970,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +59,7 % | -7,1 % | -40,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 9,42 | 6,10 | 10,34 | 12,34 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,63 | 5,69 | 9,72 | 10,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 7,59 | 5,03 | 9,00 | 10,11 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,84 | 0,90 | 0,92 |
| Финансовый рычаг | 0,12 | 0,19 | 0,11 | 0,09 |
| Рентабельность продаж | 16,3 % | 29,7 % | 12,2 % | 1,5 % |
| Чистая рентабельность | 17,7 % | 29,8 % | 38,4 % | 40,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,9 % | 21,1 % | 21,2 % | 12,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 12,2 % | 25,2 % | 23,5 % | 13,9 % |
| Оборачиваемость активов | 0,62 | 0,71 | 0,55 | 0,31 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 64 дн. | 54 дн. | 45 дн. | 58 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 55 дн. | 44 дн. | 41 дн. | 146 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 12,34 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 92 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 40,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.