Финансы АО "МЕДТЕСТ", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДТЕСТ-СПБ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 78 827 | 94 197 | 110 599 | 134 346 | 160 673 | 177 848 | 210 388 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 791 | 16 645 | 16 215 | 16 613 | 20 987 | 23 226 | 22 401 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 157 | 45 | 18 | 8 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 1 653 | 1 681 | 1 689 | 1 689 | 1 689 | 1 689 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 12 374 | 14 835 | 14 488 | 14 905 | 19 268 | 21 495 | 20 640 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 417 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 21 | 43 | 72 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 65 036 | 77 552 | 94 384 | 117 733 | 139 686 | 154 622 | 187 987 |
| Запасы на конец отчетного года | 38 191 | 47 091 | 48 045 | 62 040 | 49 222 | 56 740 | 62 948 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 179 | 5 420 | 1 637 | 3 959 | 8 201 | 9 223 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 090 | 21 430 | 35 947 | 49 258 | 82 153 | 85 403 | 107 451 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 200 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 755 | 363 | 1 499 | 1 393 | 761 | 694 | 4 685 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 489 | 3 473 | 3 405 | 3 390 | 3 584 | 3 679 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 60 647 | 78 827 | 94 197 | 110 599 | 134 346 | 160 673 | 177 848 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 407 | 13 791 | 16 644 | 16 215 | 16 613 | 20 987 | 23 226 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 293 | 157 | 45 | 18 | 8 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 1 124 | 1 653 | 1 681 | 1 689 | 1 689 | 1 689 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 135 | 12 374 | 14 835 | 14 488 | 14 905 | 19 268 | 21 495 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 272 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 21 | 43 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 54 240 | 65 036 | 77 553 | 94 384 | 117 733 | 139 686 | 154 622 |
| Запасы на конец предыдущего года | 26 865 | 38 191 | 47 091 | 48 045 | 62 040 | 49 222 | 56 740 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 769 | 5 179 | 5 420 | 1 637 | 3 959 | 8 201 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 978 | 13 827 | 21 431 | 35 947 | 49 258 | 82 153 | 85 403 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 200 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 397 | 3 755 | 363 | 1 499 | 1 393 | 761 | 694 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 494 | 3 489 | 3 473 | 3 405 | 3 390 | 3 584 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 78 827 | 94 197 | 110 598 | 134 346 | 160 672 | 177 847 | 210 387 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 231 | 17 311 | 22 291 | 29 239 | 37 615 | 52 842 | 75 724 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 302 | 22 283 | 29 230 | 37 607 | 52 834 | 75 716 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 162 | 290 | 200 | 187 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 162 | 290 | 200 | 187 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 64 596 | 76 886 | 88 307 | 103 945 | 122 766 | 124 805 | 134 476 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 64 596 | 76 886 | 88 307 | 103 761 | 122 518 | 124 451 | 133 975 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 184 | 247 | 354 | 501 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 60 647 | 78 827 | 94 196 | 110 598 | 134 346 | 160 672 | 177 847 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 770 | 14 231 | 17 310 | 22 291 | 29 239 | 37 615 | 52 842 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 14 222 | 17 302 | 22 283 | 29 230 | 37 607 | 52 834 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 162 | 290 | 200 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 162 | 290 | 200 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 877 | 64 596 | 76 886 | 88 307 | 103 945 | 122 766 | 124 805 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 877 | 64 596 | 76 886 | 88 307 | 103 761 | 122 518 | 124 451 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 184 | 247 | 354 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 163 549 | 26 002 | 23 723 | 25 724 | 28 527 | 31 007 | 41 271 |
| Выручка за предыдущий год | 82 101 | 102 671 | 107 982 | 111 081 | 133 956 | 134 465 | 133 173 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 81 448 | 76 669 | 84 259 | 85 357 | 105 429 | 103 458 | 91 902 |
| Выручка за отчетный год | 102 671 | 107 982 | 111 081 | 133 956 | 134 465 | 133 173 | 183 143 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 723 | 25 724 | 28 527 | 31 007 | 41 271 | 54 891 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 336 | 4 728 | 11 961 | 12 777 | 21 611 | 32 153 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 12 040 | 11 135 | 3 841 | 3 430 | 3 935 | 4 133 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 347 | 9 861 | 12 725 | 14 800 | 15 725 | 18 605 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 98 735 | 84 259 | 85 357 | 105 429 | 103 458 | 91 902 | 128 252 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 936 | 1 336 | 4 728 | 11 961 | 12 777 | 21 611 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 637 | 12 040 | 11 135 | 3 841 | 3 430 | 3 935 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 429 | 10 347 | 9 861 | 12 725 | 14 800 | 15 725 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 20 957 | 5 499 | 7 467 | 11 007 | 10 872 | 19 223 | 28 263 |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 874 | 9 605 | 5 796 | 17 177 | 6 651 | 4 455 | 6 657 |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 083 | 5 442 | 3 057 | 18 131 | 8 556 | 6 843 | 10 547 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 109 | 6 727 | 5 499 | 7 467 | 11 007 | 10 872 | 19 223 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 293 | 11 874 | 9 605 | 5 796 | 17 177 | 6 651 | 4 455 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 816 | 9 083 | 5 442 | 3 057 | 18 131 | 8 556 | 6 843 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 303 | 5 489 | 4 413 | 5 963 | 7 120 | 8 375 | 15 218 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 827 | 1 238 | 1 086 | 1 504 | 2 725 | 3 388 | 4 116 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 162 | 872 | 91 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 21 | 21 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 238 | 1 086 | 1 504 | 2 759 | 3 388 | 4 116 | 5 423 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 272 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 162 | 872 | 91 | 13 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 21 | 21 | 30 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 489 | 4 413 | 5 963 | 7 086 | 8 377 | 15 218 | 22 883 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 489 | 4 413 | 5 963 | 7 086 | 8 377 | 15 218 | 22 883 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 489 | 4 413 | 5 963 | 7 120 | 8 375 | 15 218 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 | 9 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 607 | 52 834 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 37 616 | 52 843 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 | 9 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 52 834 | 75 716 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 52 843 | 75 725 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 227 | 22 882 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 15 227 | 22 882 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 227 | 22 882 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 15 227 | 22 882 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 52 843 | 75 725 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 616 | 52 843 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 699 | 3 630 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 124 646 | 148 377 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 123 155 | 147 732 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 491 | 645 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 122 947 | 144 747 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 107 119 | 121 208 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 862 | 6 956 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 701 | 4 665 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 265 | 11 918 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 699 | 3 630 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 360 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 6,0 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 8,4 млн ₽ | 15,2 млн ₽ | 22,9 млн ₽ |
| Активы | 110,6 млн ₽ | 134,3 млн ₽ | 160,7 млн ₽ | 177,8 млн ₽ | 210,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 22,3 млн ₽ | — | 37,6 млн ₽ | 52,8 млн ₽ | 75,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | 1,13 | 1,14 | 1,24 | 1,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,49 | 0,68 | 0,69 | 0,83 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,20 | — | 0,23 | 0,30 | 0,36 |
| Финансовый рычаг | 3,96 | — | 3,27 | 2,37 | 1,78 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,4 % | 5,3 % | 5,2 % | 8,6 % | 10,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 26,8 % | — | 22,3 % | 28,8 % | 30,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 205 дн. | 215 дн. | 174 дн. | 225 дн. | 179 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,40 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.