Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФАБРИКА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА", Санкт-петербург
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФАБРИКА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 486 124 | 490 485 | 511 533 | 569 060 | 554 285 | 634 002 | 656 534 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 252 182 | 280 645 | 320 439 | 361 142 | 356 971 | 396 760 | 482 848 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 822 | 5 897 | 11 277 | 18 615 | 21 582 | 21 665 | 23 126 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 8 909 | 6 969 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 241 538 | 266 501 | 299 520 | 332 501 | 317 677 | 340 144 | 424 830 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 822 | 8 247 | 9 642 | 10 026 | 17 712 | 26 042 | 27 923 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 233 942 | 209 840 | 191 094 | 207 918 | 197 314 | 237 242 | 173 686 |
| Запасы на конец отчетного года | 90 796 | 72 509 | 63 535 | 95 825 | 86 995 | 102 405 | 71 220 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 942 | 3 087 | 3 731 | 967 | 368 | 339 | 185 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 119 570 | 132 256 | 121 085 | 111 108 | 108 791 | 134 492 | 100 529 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 21 594 | 1 988 | 2 743 | 18 | 1 160 | 6 | 1 753 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 40 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 401 101 | 486 124 | 490 485 | 511 533 | 569 060 | 554 285 | 634 002 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 215 063 | 252 182 | 280 645 | 320 439 | 361 142 | 356 971 | 396 760 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 026 | 3 822 | 5 897 | 11 277 | 18 615 | 21 582 | 21 665 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 8 909 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 208 044 | 241 538 | 266 501 | 299 520 | 332 501 | 317 677 | 340 144 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 993 | 6 822 | 8 247 | 9 642 | 10 026 | 17 712 | 26 042 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 186 038 | 233 942 | 209 840 | 191 094 | 207 918 | 197 314 | 237 242 |
| Запасы на конец предыдущего года | 65 429 | 90 796 | 72 509 | 63 535 | 95 825 | 86 995 | 102 405 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 654 | 1 942 | 3 087 | 3 731 | 967 | 368 | 339 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 119 173 | 119 570 | 132 256 | 121 085 | 111 108 | 108 791 | 134 492 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 781 | 21 594 | 1 988 | 2 743 | 18 | 1 160 | 6 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 | 40 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 486 124 | 490 485 | 511 533 | 569 060 | 554 285 | 634 002 | 656 535 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 200 271 | 190 527 | 193 568 | 215 610 | 173 520 | 158 008 | 168 656 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 122 419 | 121 779 | 121 776 | 140 951 | 139 221 | 178 220 | 177 493 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 53 785 | 44 681 | 47 725 | 50 592 | 10 232 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 55 513 | 76 544 | 74 149 | 35 568 | 42 | 16 | 97 689 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 51 563 | 76 313 | 74 063 | 35 562 | 97 667 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 950 | 231 | 86 | 6 | 42 | 16 | 22 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 230 340 | 223 414 | 243 816 | 317 882 | 380 723 | 475 978 | 390 190 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 41 649 | 29 214 | 67 745 | 124 374 | 172 531 | 292 360 | 226 228 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 186 630 | 188 929 | 169 778 | 188 853 | 203 548 | 178 254 | 157 044 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 061 | 5 271 | 6 293 | 4 655 | 4 644 | 5 364 | 6 918 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 401 101 | 486 124 | 490 485 | 511 533 | 569 060 | 554 285 | 634 002 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 183 722 | 200 271 | 190 527 | 193 568 | 215 610 | 173 520 | 158 008 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 111 001 | 122 419 | 121 779 | 121 776 | 140 951 | 139 221 | 178 220 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 | 18 804 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 48 654 | 53 785 | 44 681 | 47 725 | 50 592 | 10 232 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 59 118 | 55 513 | 76 544 | 74 149 | 35 568 | 42 | 16 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 55 000 | 51 563 | 76 313 | 74 063 | 35 562 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 118 | 3 950 | 231 | 86 | 6 | 42 | 16 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 158 261 | 230 340 | 223 414 | 243 816 | 317 882 | 380 723 | 475 978 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 29 924 | 41 649 | 29 214 | 67 745 | 124 374 | 172 531 | 292 360 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 127 408 | 186 630 | 188 929 | 169 778 | 188 853 | 203 548 | 178 254 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 929 | 2 061 | 5 271 | 6 293 | 4 655 | 4 644 | 5 364 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 966 | 158 341 | 167 729 | 174 529 | 134 075 | 51 370 | 68 920 |
| Выручка за предыдущий год | 215 877 | 262 815 | 319 097 | 333 029 | 201 944 | 98 859 | 94 261 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 190 911 | 104 474 | 151 368 | 158 500 | 67 869 | 47 489 | 25 341 |
| Выручка за отчетный год | 262 815 | 319 097 | 333 029 | 201 944 | 98 859 | 94 261 | 325 045 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 39 446 | 167 729 | 174 529 | 134 075 | 51 370 | 68 920 | 162 967 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 27 777 | 13 712 | 1 973 | 51 194 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 11 669 | 9 482 | 9 807 | 8 735 | 2 871 | 575 | 4 760 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 144 535 | 162 749 | 132 298 | 88 778 | 80 973 | 107 013 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 223 369 | 151 368 | 158 500 | 67 869 | 47 489 | 25 341 | 162 078 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 702 | 27 777 | 13 712 | 1 973 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 264 | 11 669 | 9 482 | 9 807 | 8 735 | 2 871 | 575 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 118 895 | 144 535 | 162 749 | 132 298 | 88 778 | 80 973 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 557 | 5 938 | 5 220 | 10 985 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 717 | 9 684 | 12 015 | 13 513 | 13 361 | 13 599 | 17 540 |
| Прочие доходы за отчетный год | 74 161 | 116 873 | 185 813 | 123 928 | 81 950 | 8 701 | 34 976 |
| Прочие расходы за отчетный год | 84 664 | 129 190 | 169 833 | 98 237 | 77 203 | 43 598 | 57 645 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 557 | 5 938 | 5 220 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 408 | 7 717 | 9 684 | 12 015 | 13 513 | 13 361 | 13 599 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 20 135 | 74 161 | 116 873 | 185 813 | 123 928 | 81 950 | 8 701 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 36 389 | 84 664 | 129 190 | 169 833 | 98 237 | 77 204 | 43 598 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 194 | 3 143 | 2 954 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 418 | 4 485 | 5 526 | 3 331 | 2 188 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 372 | 27 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 460 | 830 | 1 425 | 1 395 | 384 | 7 685 | 8 330 |
| Прочее за предыдущий год | 1 551 | 876 | 373 | 1 004 | 543 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 485 | 5 526 | 3 331 | 2 188 | 2 200 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 040 | 603 | 2 129 | 1 891 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 78 | 1 577 | 2 040 | 680 | 868 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 36 | 27 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 830 | 1 425 | 1 395 | 384 | 7 685 | 8 330 | 1 881 |
| Прочее за отчетный год | 876 | 373 | 1 004 | 543 | 486 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 613 | 3 140 | 22 129 | 9 919 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 194 | 3 143 | 2 954 | 10 647 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 11 419 | 19 175 | 1 730 | 38 999 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 776 | 16 613 | 3 140 | 22 129 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 617 | 11 419 | 19 175 | 1 730 | 38 999 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 129 805 | 141 223 | 140 583 | 140 580 | 159 755 | 158 025 | 197 024 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 654 | 53 785 | 44 681 | 47 725 | 50 592 | 10 232 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 183 722 | 200 271 | 190 527 | 193 568 | 215 610 | 173 520 | 158 008 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 | 4 210 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 141 223 | 140 583 | 140 580 | 159 755 | 158 025 | 197 024 | 196 296 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 | 1 053 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 785 | 44 681 | 47 725 | 50 592 | 10 232 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 200 271 | 190 527 | 193 568 | 215 610 | 173 520 | 158 008 | 168 656 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 11 418 | 19 175 | 38 999 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 491 | 301 | 3 404 | 3 227 | 1 730 | 57 | 11 376 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 16 909 | 301 | 3 404 | 22 402 | 1 730 | 39 056 | 11 376 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 194 | 3 143 | 2 954 | 10 647 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 194 | 3 143 | 2 954 | 10 647 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 11 418 | 19 175 | 38 999 | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 297 | 301 | 261 | 273 | 1 730 | 57 | |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 11 715 | 301 | 261 | 19 448 | 1 730 | 39 056 | |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 640 | 3 | 1 730 | 728 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 360 | 9 405 | 360 | 360 | 42 090 | 54 568 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 360 | 10 045 | 363 | 360 | 43 820 | 54 568 | 728 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 045 | 41 730 | 54 388 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 9 045 | 41 730 | 54 388 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 640 | 3 | 1 730 | 728 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 640 | 3 | 1 730 | 728 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 360 | 360 | 360 | 360 | 360 | 180 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 360 | 360 | 360 | 360 | 360 | 180 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 200 271 | 190 527 | 193 568 | 215 610 | 173 520 | 158 008 | 168 655 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 183 722 | 200 271 | 190 527 | 193 568 | 215 610 | 173 520 | 158 008 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 59 413 | 20 150 | 25 445 | 25 674 | 6 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 282 646 | 311 339 | 351 191 | 216 046 | 81 853 | 73 356 | 327 650 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 243 949 | 261 109 | 279 700 | 216 012 | 81 853 | 69 911 | 325 974 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 222 | 730 | 2 275 | 34 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 38 475 | 49 500 | 69 216 | 3 445 | 1 676 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 223 233 | 291 189 | 325 746 | 190 372 | 75 853 | 78 020 | 363 204 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 127 453 | 183 694 | 204 264 | 95 234 | 9 417 | 23 650 | 224 183 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 60 477 | 66 664 | 77 535 | 64 040 | 51 088 | 52 339 | 60 709 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 8 004 | 9 425 | 11 187 | 13 293 | 3 051 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 228 | 6 113 | 3 468 | 2 265 | 1 909 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 25 071 | 25 293 | 29 292 | 15 540 | 10 388 | 2 031 | 78 312 |
| Поступления – всего за отчетный год | 51 | 17 | 12 000 | 5 932 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 51 | 17 | 12 000 | 5 932 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 46 823 | 51 583 | 70 423 | 51 816 | 7 957 | 2 889 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 46 823 | 51 583 | 70 423 | 51 816 | 7 957 | 2 889 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 8 339 | 11 772 | 35 231 | 17 549 | 3 110 | 6 519 | 37 300 |
| Поступления – всего за отчетный год | 13 092 | 29 677 | 79 500 | 58 515 | 5 307 | 7 199 | 37 300 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 13 092 | 29 677 | 79 500 | 58 515 | 5 307 | 7 199 | 37 300 |
| Платежи – всего за отчетный год | 4 753 | 17 905 | 44 269 | 40 966 | 2 197 | 680 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 360 | 360 | 360 | 360 | 360 | 180 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 4 393 | 17 545 | 43 909 | 40 606 | 1 837 | 500 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 20 980 | 2 253 | 1 153 | 1 746 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 38 | 1 498 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 10,6 млн ₽ |
| Активы | 656,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 168,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,45 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,26 |
| Финансовый рычаг | 2,89 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 6,3 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 160 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,45 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.