Финансы СПБ ГУСПП "ФЛОРА", Петергоф
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ САДОВО-ПАРКОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФЛОРА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 59 759 | 66 343 | 66 692 | 52 617 | 58 344 | 55 900 | 56 260 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 31 083 | 36 694 | 31 589 | 31 756 | 31 209 | 22 872 | 22 541 |
| Основные средства на конец отчетного года | 31 083 | 36 694 | 31 589 | 29 892 | 27 828 | 19 902 | 19 476 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 864 | 3 381 | 2 970 | 3 065 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 28 676 | 29 648 | 35 103 | 20 861 | 27 135 | 33 028 | 33 719 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 314 | 13 559 | 13 781 | 5 217 | 13 940 | 11 147 | 12 832 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 285 | 8 031 | 7 840 | 3 165 | 4 547 | 3 406 | 1 722 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 360 | 7 110 | 12 943 | 12 231 | 7 988 | 18 261 | 18 906 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 717 | 948 | 539 | 248 | 660 | 214 | 259 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 54 351 | 59 759 | 66 343 | 66 692 | 61 137 | 58 344 | 55 900 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 32 986 | 31 083 | 36 694 | 31 589 | 31 756 | 31 209 | 22 872 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 32 992 | 31 083 | 36 694 | 31 589 | 29 892 | 27 828 | 19 902 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 864 | 3 381 | 2 970 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 21 365 | 28 676 | 29 649 | 35 103 | 29 381 | 27 135 | 33 028 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 527 | 13 314 | 13 559 | 13 781 | 13 737 | 13 940 | 11 147 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 779 | 10 285 | 8 031 | 7 840 | 3 165 | 4 547 | 3 406 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 152 | 4 360 | 7 110 | 12 943 | 12 231 | 7 988 | 18 261 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 907 | 717 | 949 | 539 | 248 | 660 | 214 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 59 759 | 66 343 | 66 692 | 52 617 | 58 344 | 55 900 | 56 260 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 55 020 | 65 622 | 63 957 | 47 428 | 50 321 | 45 209 | 48 154 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 096 | 3 096 | 3 096 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 6 046 | 6 046 | 3 096 | 3 096 | 61 237 | 56 136 | 59 144 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 50 | 50 | 50 | 50 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 48 424 | 59 026 | 60 311 | 43 782 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 72 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 72 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 739 | 649 | 2 735 | 5 189 | 8 023 | 10 691 | 8 106 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 729 | 649 | 2 713 | 4 740 | 8 023 | 8 115 | 7 406 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 22 | 449 | 2 576 | 700 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 10 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 54 351 | 59 759 | 66 343 | 66 692 | 61 137 | 58 344 | 55 900 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 50 831 | 54 956 | 65 622 | 63 957 | 55 948 | 50 321 | 45 209 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 096 | 3 096 | 3 096 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 6 046 | 6 046 | 6 046 | 3 096 | 60 185 | 61 237 | 56 136 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 44 235 | 48 360 | 59 026 | 60 311 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 64 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 64 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 520 | 4 739 | 721 | 2 735 | 5 189 | 8 023 | 10 691 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 445 | 4 729 | 649 | 2 713 | 4 740 | 8 023 | 8 115 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 27 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 72 | 22 | 449 | 2 576 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 48 | 10 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 724 | 572 | 472 | 244 | 3 500 | ||
| Выручка за предыдущий год | 99 242 | 132 669 | 122 021 | 91 691 | 86 528 | 91 447 | 95 836 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 98 518 | 132 097 | 121 549 | 91 447 | 91 411 | 99 155 | 92 336 |
| Выручка за отчетный год | 132 669 | 122 021 | 91 691 | 86 528 | 91 447 | 95 836 | 100 073 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 572 | 472 | 244 | 3 500 | 381 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 572 | 472 | 244 | 3 500 | 381 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 132 097 | 121 549 | 91 447 | 91 411 | 99 155 | 92 336 | 99 692 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 724 | 572 | 472 | 244 | 3 500 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 687 | 498 | 325 | 1 057 | 184 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 | 21 | 101 | 26 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 486 | 864 | 726 | 970 | 583 | 634 | 1 152 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 378 | 838 | 666 | 5 520 | 1 070 | 3 178 | 1 375 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 500 | 687 | 498 | 325 | 1 057 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 29 | 7 | 21 | 101 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 221 | 1 486 | 864 | 726 | 970 | 583 | 634 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 474 | 1 378 | 838 | 666 | 5 520 | 1 070 | 3 178 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 410 | 532 | 392 | 249 | 474 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 118 | 138 | 106 | 65 | 362 | 549 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 864 | 1 516 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 17 | 11 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 138 | 106 | 65 | 549 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 32 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 864 | 1 516 | |||||
| Прочее за отчетный год | 17 | 11 | 362 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 532 | 392 | 249 | 474 | 147 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 532 | 392 | 249 | 474 | 147 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 410 | 532 | 392 | 249 | 474 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 046 | 6 046 | 6 046 | 3 096 | 63 281 | 64 333 | 59 232 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 235 | 48 360 | 59 026 | 60 311 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 50 831 | 54 956 | 65 622 | 63 957 | 55 948 | 50 321 | 45 209 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 6 046 | 6 046 | 3 096 | 3 096 | 64 333 | 59 232 | 62 240 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 50 | 50 | 50 | 50 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 424 | 59 026 | 60 311 | 43 782 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 55 020 | 65 622 | 63 957 | 47 428 | 50 321 | 45 209 | 48 154 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 052 | 3 008 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 596 | 11 705 | 4 627 | 620 | 147 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 596 | 11 705 | 4 627 | 1 052 | 620 | 3 155 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 532 | 249 | 474 | 147 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 532 | 249 | 474 | 147 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 064 | 11 705 | 4 378 | 146 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 4 064 | 11 705 | 4 378 | 146 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 950 | 5 101 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 407 | 1 039 | 3 342 | 16 529 | 6 679 | 631 | 210 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 407 | 1 039 | 6 292 | 16 529 | 6 679 | 5 732 | 210 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 931 | 6 679 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 7 931 | 6 679 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 950 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 950 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 407 | 1 039 | 3 342 | 8 598 | 631 | 91 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 407 | 1 039 | 3 342 | 8 598 | 631 | 91 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 119 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 119 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 55 020 | 65 622 | 63 957 | 47 429 | 50 321 | 45 209 | 48 154 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 50 858 | 54 956 | 65 622 | 63 957 | 55 948 | 50 321 | 45 209 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 208 | 2 750 | 5 937 | 11 626 | 2 632 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 153 597 | 148 661 | 96 424 | 80 104 | 92 119 | 95 488 | 103 419 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 15 171 | 12 585 | 91 434 | 78 536 | 89 942 | 94 428 | 99 756 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 552 | 562 | 372 | 184 | 324 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 138 426 | 136 076 | 4 438 | 1 006 | 1 805 | 876 | 3 339 |
| Платежи – всего за отчетный год | 150 389 | 145 911 | 90 487 | 80 816 | 93 442 | 83 862 | 100 787 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 50 710 | 41 331 | 24 901 | 24 605 | 27 827 | 16 126 | 24 589 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 57 003 | 52 158 | 42 757 | 55 279 | 41 473 | 44 521 | 50 524 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 138 | 106 | 86 | 68 | 944 | 844 | 412 |
| Прочие платежи за отчетный год | 42 538 | 52 316 | 22 743 | 864 | 23 198 | 22 371 | 25 262 |
| Платежи – всего за отчетный год | 104 | 2 920 | 1 353 | 1 868 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 104 | 2 920 | 1 353 | 1 868 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 119 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 119 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 208 | 2 750 | 5 833 | 10 273 | 645 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 392 тыс. ₽ |
| Активы | 66,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 45,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 23,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 10,96 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 41 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 45,68 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.