Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА " ЛИДИНГ ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА " ЛИДИНГ "
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 855 | 2 440 | 2 688 | 2 962 | 3 104 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 116 | 280 | 109 | 109 | 109 |
| Основные средства на конец отчетного года | 44 | 35 | 26 | 26 | 26 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 83 | 83 | 83 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 72 | 245 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 739 | 2 160 | 2 579 | 2 853 | 2 995 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 123 | 2 149 | 2 491 | 2 752 | 2 966 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 603 | 11 | 86 | 101 | 29 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 12 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 813 | 2 854 | 2 440 | 2 688 | 2 962 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 110 | 106 | 280 | 109 | 109 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 56 | 44 | 35 | 26 | 26 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 245 | 83 | 83 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 55 | 62 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 703 | 2 748 | 2 161 | 2 579 | 2 853 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 261 | 2 145 | 2 150 | 2 491 | 2 752 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 430 | 603 | 11 | 86 | 101 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 854 | 2 440 | 2 688 | 2 962 | 3 104 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 747 | 757 | 672 | 212 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 747 | 757 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 37 | 1 182 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 37 | 1 182 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 107 | 1 683 | 2 016 | 2 714 | 2 263 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 307 | 1 683 | 2 016 | 2 714 | 2 263 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 814 | 2 854 | 2 440 | 2 688 | 2 962 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 044 | 1 747 | 757 | 672 | 212 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 043 | 1 747 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 37 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 37 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 770 | 1 307 | 1 683 | 2 016 | 2 714 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 770 | 1 307 | 1 683 | 2 016 | 2 714 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 | 944 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 474 | 4 119 | 574 | 1 359 | 573 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 460 | 3 175 | 1 754 | 1 439 | 1 237 |
| Выручка за отчетный год | 4 119 | 574 | 1 359 | 573 | 183 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 944 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 944 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 175 | 1 754 | 1 439 | 1 237 | 688 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 | 944 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 887 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 12 | 234 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 57 | 62 | 26 | 29 | 49 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 887 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 | 234 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 75 | 57 | 62 | 26 | 29 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 696 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 191 | 56 | 183 | 92 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 201 | 56 | 183 | 92 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 6 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 10 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 17 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 703 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 703 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 696 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -289 тыс. ₽ | -551 тыс. ₽ | -554 тыс. ₽ |
| Активы | 2,7 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 672 тыс. ₽ | 212 тыс. ₽ | -341 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,28 | 1,05 | 1,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,28 | 1,05 | 1,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,04 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,25 | 0,07 | -0,11 |
| Финансовый рычаг | 3,00 | 12,97 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -10,8 % | -18,6 % | -17,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -43,0 % | -259,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,32 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.