Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОЛПИНСКАЯ АВТОБАЗА "СПЕЦТРАНС", Колпино
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОЛПИНСКАЯ АВТОБАЗА "СПЕЦТРАНС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 110 012 | 83 142 | 62 332 | 22 164 | 22 164 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 17 470 | 9 990 | 8 552 | 5 957 | 5 957 |
| Основные средства на конец отчетного года | 17 378 | 8 911 | 6 246 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 84 | 1 070 | 2 297 | 5 948 | 5 948 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 92 541 | 73 152 | 53 780 | 16 207 | 16 207 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 892 | 24 532 | 14 208 | 348 | 348 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 158 | 158 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 69 267 | 26 619 | 27 652 | 15 817 | 15 817 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 159 | 10 159 | 10 529 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 739 | 628 | 1 349 | 5 | 5 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 325 | 11 055 | 41 | 38 | 38 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 131 017 | 109 751 | 83 142 | 62 332 | 22 164 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 26 816 | 17 471 | 9 990 | 8 552 | 5 957 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 26 025 | 17 379 | 8 911 | 6 246 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 782 | 84 | 1 070 | 2 297 | 5 948 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 104 201 | 92 280 | 73 152 | 53 780 | 16 207 |
| Запасы на конец предыдущего года | 18 341 | 9 892 | 24 532 | 14 208 | 348 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 447 | 158 | 158 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 59 867 | 68 901 | 26 619 | 27 652 | 15 817 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 22 422 | 10 159 | 10 159 | 10 529 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 730 | 2 739 | 628 | 1 349 | 5 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 395 | 430 | 11 055 | 41 | 38 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 110 012 | 83 142 | 62 332 | 22 164 | 22 164 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 46 725 | 44 057 | 20 162 | 5 587 | 5 587 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 17 003 | 17 003 | 17 003 | 17 003 | 17 003 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 29 711 | 27 043 | 3 148 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 621 | 1 621 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 621 | 1 621 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 61 667 | 37 464 | 42 170 | 16 577 | 16 577 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 21 901 | 2 911 | 529 | 576 | 576 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 39 766 | 34 553 | 41 642 | 16 001 | 16 001 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 131 017 | 109 751 | 83 142 | 62 332 | 22 164 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 45 240 | 46 726 | 44 057 | 20 162 | 5 587 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 17 003 | 17 003 | 17 003 | 17 003 | 17 003 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 28 226 | 29 712 | 27 043 | 3 148 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 757 | 1 621 | 1 621 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 757 | 1 621 | 1 621 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 85 020 | 61 404 | 37 464 | 42 170 | 16 577 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 33 289 | 21 901 | 2 911 | 528 | 576 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 51 732 | 39 504 | 34 553 | 41 642 | 16 001 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 881 | 10 203 | 20 164 | ||
| Выручка за предыдущий год | 276 429 | 145 720 | 89 524 | 61 811 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 243 548 | 135 517 | 69 360 | 74 816 | |
| Выручка за отчетный год | 145 720 | 89 524 | 61 811 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 203 | 20 164 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 21 817 | 20 596 | 11 219 | 1 017 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 135 517 | 69 360 | 74 816 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 783 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 24 098 | 21 817 | 20 596 | 11 219 | 1 017 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 403 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 191 | 2 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 964 | 255 | 8 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 58 257 | 19 206 | 10 719 | 1 967 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 39 467 | 23 365 | 10 394 | 21 084 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 194 | 4 403 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 191 | 2 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 963 | 2 964 | 255 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 860 | 58 257 | 19 206 | 10 703 | 1 967 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 486 | 39 467 | 23 365 | 10 394 | 21 084 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 955 | 1 485 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 585 | 247 | 110 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 707 | 835 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 269 | 986 | 57 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 216 | 1 759 | 300 | 49 | 2 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 247 | 110 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 199 | 1 556 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 383 | 199 | 1 556 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 835 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 986 | 57 | |||
| Прочее за отчетный год | 1 759 | 300 | 49 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 485 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 485 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 955 | 1 485 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 | 9 | 9 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 17 003 | 17 003 | 17 003 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 | 2 | 2 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 226 | 29 712 | 27 043 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 45 240 | 46 726 | 44 057 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 | 9 | 9 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 17 003 | 17 003 | 17 003 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 3 | 2 | 2 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 711 | 27 043 | 3 148 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 46 725 | 44 057 | 20 162 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 485 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 485 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 485 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 485 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 669 | 23 895 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 669 | 23 895 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 669 | 23 895 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 2 669 | 23 895 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 46 725 | 44 057 | 20 161 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 45 240 | 46 726 | 44 057 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 203 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 177 465 | 99 133 | 57 845 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 173 473 | 95 754 | 57 123 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 992 | 3 379 | 722 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 177 482 | 92 930 | 69 607 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 115 089 | 80 043 | 65 466 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 28 553 | 11 149 | 3 970 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 195 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 305 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 30 340 | 1 738 | 171 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 13 183 | 1 021 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 383 | 1 021 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 383 | 1 021 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 12 000 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 200 | 4 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 200 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 12 487 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 35 020 | 181 | 13 200 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 35 020 | 181 | 10 495 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 705 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 46 177 | 1 419 | 713 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 46 177 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 419 | 713 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 009 | 5 986 | 721 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | -4,2 млн ₽ | -22,3 млн ₽ | — |
| Активы | 110,0 млн ₽ | 83,1 млн ₽ | 62,3 млн ₽ | 22,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | 5,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,50 | 1,95 | 1,28 | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,33 | 1,00 | 0,94 | 0,95 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,29 | 0,28 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | 0,25 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 2,97 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,3 % | -5,0 % | -35,7 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 27 дн. | 129 дн. | 69 дн. | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.