Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 380 713 | 435 812 | 409 799 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 215 551 | 239 563 | 241 193 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 49 | 193 | 1 321 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 21 600 | 45 471 | 43 156 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 193 902 | 193 899 | 193 902 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 814 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 165 162 | 196 249 | 168 606 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 | 1 693 | 2 559 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 330 | 192 | 128 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 62 232 | 65 721 | 143 472 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 33 400 | 62 221 | 19 971 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 58 634 | 60 573 | 2 047 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 10 557 | 5 849 | 429 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 326 034 | 380 713 | 435 812 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 216 574 | 215 551 | 239 563 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 | 49 | 193 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 21 510 | 21 600 | 45 471 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 195 063 | 193 902 | 193 899 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 109 460 | 165 162 | 196 249 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 9 | 1 693 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 330 | 192 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 39 380 | 62 232 | 65 721 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 36 140 | 33 400 | 62 221 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 030 | 58 634 | 60 573 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 909 | 10 557 | 5 849 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 380 713 | 435 812 | 409 799 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 302 684 | 279 336 | 330 588 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 830 | 2 830 | 2 830 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 299 854 | 276 506 | 327 758 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 000 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 78 029 | 156 476 | 76 211 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 78 029 | 156 476 | 76 211 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 326 034 | 380 713 | 435 812 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 209 105 | 302 684 | 279 336 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 830 | 2 830 | 2 830 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 206 275 | 299 854 | 276 506 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 300 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 300 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 107 629 | 78 029 | 156 476 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 174 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 91 455 | 78 029 | 156 476 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 247 881 | 352 404 | 374 040 |
| Выручка за предыдущий год | 348 999 | 466 577 | 500 673 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 101 118 | 114 173 | 126 633 |
| Выручка за отчетный год | 466 577 | 500 673 | 427 670 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 352 404 | 374 040 | 427 670 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 175 382 | 166 309 | 103 259 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 47 157 | 40 806 | 36 398 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 129 865 | 166 925 | 288 013 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 114 173 | 126 633 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 109 222 | 175 382 | 166 309 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 39 911 | 47 157 | 40 806 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 98 748 | 129 865 | 166 925 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 169 096 | 155 432 | 103 533 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 067 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 976 | 2 281 | 776 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 038 | 129 | 454 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 235 | 9 710 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 459 | 14 096 | 9 758 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 102 360 | 169 096 | 155 432 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 067 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 270 | 1 976 | 2 281 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 471 | 1 038 | 129 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 359 | 3 235 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 020 | 10 459 | 14 096 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 81 117 | 133 579 | 121 652 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 21 243 | 35 517 | 33 780 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 35 517 | 33 780 | 21 207 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 500 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 133 579 | 121 652 | 82 326 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 133 579 | 121 652 | 82 326 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 81 117 | 133 579 | 121 652 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 466,6 млн ₽ | 500,7 млн ₽ | 427,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 133,6 млн ₽ | 121,7 млн ₽ | 82,3 млн ₽ |
| Активы | 380,7 млн ₽ | 435,8 млн ₽ | 409,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 302,7 млн ₽ | 279,3 млн ₽ | 330,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +7,3 % | -14,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,12 | 1,25 | 2,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,98 | 1,20 | 2,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,18 | 0,78 | 0,29 |
| Коэффициент автономии | 0,80 | 0,64 | 0,81 |
| Финансовый рычаг | 0,26 | 0,56 | 0,24 |
| Рентабельность продаж | 37,6 % | 33,2 % | 24,1 % |
| Чистая рентабельность | 28,6 % | 24,3 % | 19,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 35,1 % | 27,9 % | 20,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 44,1 % | 43,6 % | 24,9 % |
| Оборачиваемость активов | 1,23 | 1,15 | 1,04 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 49 дн. | 48 дн. | 122 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 5 дн. | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 249 дн. | 451 дн. | — |
| Финансовый цикл | -201 дн. | -398 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,53 | 0,20 | 0,55 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 11,13 | 6,94 | 10,17 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 2,21 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 81 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 19,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.