Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ЗАВОД ПРЕЦИЗИОННОГО СТАНКОСТРОЕНИЯ", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ЗАВОД ПРЕЦИЗИОННОГО СТАНКОСТРОЕНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 496 732 | 402 505 | 404 575 | 457 891 | 424 226 | 407 955 | 701 070 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 61 100 | 76 989 | 105 314 | 175 115 | 167 862 | 156 771 | 131 997 |
| Основные средства на конец отчетного года | 61 004 | 76 831 | 76 197 | 139 002 | 155 367 | 149 196 | 119 043 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 96 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 158 | 29 117 | 36 113 | 12 494 | 7 575 | 12 954 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 435 632 | 325 517 | 299 261 | 282 776 | 256 364 | 251 184 | 569 073 |
| Запасы на конец отчетного года | 104 | 104 | 104 | 104 | 104 | 109 | 693 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 46 | 46 | 47 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 431 429 | 36 812 | 55 040 | 63 025 | 86 870 | 90 336 | 98 987 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 272 477 | 243 325 | 213 107 | 167 131 | 155 449 | 462 576 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 099 | 1 814 | 746 | 6 426 | 2 144 | 5 221 | 6 785 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 14 310 | 68 | 68 | 68 | 32 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 335 030 | 496 732 | 402 505 | 404 575 | 457 891 | 424 226 | 407 955 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 60 829 | 61 099 | 76 989 | 105 314 | 175 115 | 167 862 | 156 771 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 60 762 | 61 004 | 76 831 | 76 197 | 139 002 | 155 367 | 149 196 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 67 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 96 | 158 | 29 117 | 36 113 | 12 494 | 7 575 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 274 201 | 435 633 | 325 517 | 299 261 | 282 776 | 256 364 | 251 184 |
| Запасы на конец предыдущего года | 104 | 104 | 104 | 104 | 104 | 104 | 109 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 46 | 46 | 47 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 271 568 | 200 367 | 36 812 | 55 040 | 63 025 | 86 870 | 90 336 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 213 277 | 272 477 | 243 325 | 213 107 | 167 131 | 155 449 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 529 | 4 099 | 1 814 | 746 | 6 426 | 2 144 | 5 221 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 785 | 14 310 | 68 | 68 | 68 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 496 732 | 402 505 | 404 575 | 457 891 | 424 226 | 407 955 | 701 071 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 64 633 | 60 073 | 5 707 | 42 511 | 17 244 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 122 | 122 | 122 | 122 | 122 | 122 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 222 | 4 222 | 4 222 | 4 222 | 4 222 | 4 222 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 44 040 | 44 040 | 44 040 | 44 040 | 44 040 | 44 040 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 31 | 31 | 31 | 31 | 31 | 31 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 11 658 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 257 597 | 261 686 | 417 968 | 492 391 | 361 934 | 290 761 | 283 495 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 257 497 | 261 577 | 417 842 | 492 250 | 361 797 | 290 646 | 283 395 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 109 | 125 | 142 | 137 | 115 | 100 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 100 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 174 502 | 80 747 | 49 180 | 54 314 | 56 585 | 74 683 | 400 332 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 735 | 749 | 1 198 | 1 405 | 1 028 | 2 472 | 2 482 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 43 705 | 79 998 | 47 982 | 52 909 | 55 557 | 72 211 | 397 849 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 130 062 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 335 030 | 496 732 | 402 505 | 404 575 | 457 891 | 424 226 | 407 955 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 69 060 | 64 633 | 60 073 | 5 707 | 42 511 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 122 | 122 | 122 | 122 | 122 | 122 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 222 | 4 222 | 4 222 | 4 222 | 4 222 | 4 222 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 44 040 | 44 040 | 44 040 | 44 040 | 44 040 | 44 040 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 31 | 31 | 31 | 31 | 31 | 31 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 219 | 11 658 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 186 427 | 257 597 | 261 686 | 417 968 | 492 391 | 361 934 | 290 761 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 186 334 | 257 497 | 261 577 | 417 842 | 492 250 | 361 797 | 290 646 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 100 | 109 | 125 | 142 | 137 | 115 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 93 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 79 544 | 174 502 | 80 747 | 49 180 | 54 314 | 56 585 | 74 683 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 576 | 735 | 749 | 1 198 | 1 405 | 1 028 | 2 472 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 415 | 43 705 | 79 998 | 47 982 | 52 909 | 55 557 | 72 211 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 130 062 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 69 553 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 192 529 | 15 936 | 36 678 | 57 549 | 113 980 | 84 883 | 79 237 |
| Выручка за предыдущий год | 101 868 | 122 888 | 155 043 | 148 862 | 147 680 | 142 476 | 142 394 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 90 661 | 106 952 | 118 365 | 91 313 | 33 700 | 57 593 | 63 157 |
| Выручка за отчетный год | 122 888 | 155 043 | 148 862 | 147 680 | 142 476 | 142 394 | 144 483 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 36 678 | 57 549 | 113 980 | 84 883 | 79 237 | 87 111 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 813 | 41 899 | 98 470 | 67 873 | 63 180 | 67 695 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 865 | 15 650 | 15 510 | 17 010 | 16 057 | 19 416 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 117 567 | 118 365 | 91 313 | 33 700 | 57 593 | 63 157 | 57 372 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 321 | 21 813 | 41 899 | 98 470 | 67 873 | 63 180 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 615 | 14 865 | 15 650 | 15 510 | 17 010 | 16 057 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 335 562 | 118 136 | 46 804 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 23 768 | 27 304 | 24 555 | 20 427 | 14 818 | 14 076 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 24 112 | 25 049 | 28 793 | 41 626 | 40 250 | 30 499 | 20 804 |
| Прочие доходы за отчетный год | 162 969 | 28 614 | 61 954 | 206 696 | 189 164 | 62 065 | 40 003 |
| Прочие расходы за отчетный год | 148 481 | 53 610 | 253 952 | 321 317 | 119 078 | 62 760 | 131 631 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 83 257 | 118 136 | 46 804 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 16 031 | 23 768 | 27 304 | 24 555 | 20 427 | 14 818 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 19 216 | 24 112 | 25 049 | 28 793 | 41 626 | 40 250 | 30 499 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 38 875 | 146 938 | 28 614 | 61 954 | 206 696 | 189 164 | 62 065 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 25 166 | 148 481 | 53 610 | 253 952 | 321 317 | 119 078 | 62 760 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 004 | 94 521 | 36 805 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 696 | 145 | 150 | 5 101 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 7 | 9 | 16 | 16 | 4 | 22 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 29 | 62 | 28 959 | 6 996 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 123 | 150 | 5 101 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 335 | 13 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 335 | 13 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 | 16 | 16 | 4 | 22 | 15 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 62 | 28 959 | 6 996 | 23 619 | 5 379 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 94 521 | 36 805 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 94 521 | 36 805 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 94 521 | 36 805 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 122 | 122 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 48 262 | 48 262 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 31 | 31 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 707 | 42 511 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 122 | 122 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 48 262 | 48 262 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 31 | 31 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 42 511 | 17 244 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 804 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 36 804 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 804 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 36 804 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 267 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 25 267 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 267 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 25 267 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 42 511 | 17 244 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 707 | 42 511 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 39 521 | 31 997 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 165 995 | 163 378 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 165 727 | 163 378 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 268 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 126 474 | 131 381 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 56 523 | 57 551 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 704 | 7 715 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 29 036 | 21 569 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 091 | 74 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 34 120 | 44 472 | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 17 642 | 21 050 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 17 642 | 21 050 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 750 | 21 050 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 6 892 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 285 630 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 283 395 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 235 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 53 504 | 336 658 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 53 504 | 336 658 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 659 | 2 019 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -4,6 млн ₽ | -26,2 млн ₽ | 94,5 млн ₽ | 36,8 млн ₽ |
| Активы | 402,5 млн ₽ | 457,9 млн ₽ | 424,2 млн ₽ | 408,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | -88,8 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,03 | 5,21 | 4,53 | 3,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,85 | 5,20 | 4,53 | 3,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,40 | 4,04 | 2,99 | 2,15 |
| Коэффициент автономии | — | -0,19 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,1 % | -5,7 % | 22,3 % | 9,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 1 дн. | 1 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 3,36 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.