Финансы ОАО "ГПНИИ-5", Санкт-петербург
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОЛОВНОЙ ПРОЕКТНЫЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ-5"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 153 544 | 170 807 | 114 330 | 133 234 | 114 505 | 66 407 | 14 051 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 834 | 1 745 | 1 892 | 1 434 | 1 002 | 367 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 488 | 1 482 | 1 700 | 1 197 | 759 | 130 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 346 | 263 | 192 | 237 | 237 | 237 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 6 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 152 710 | 169 062 | 112 438 | 131 800 | 113 503 | 66 041 | 14 051 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 120 | 19 213 | 37 876 | 46 570 | 65 822 | 46 905 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 130 | 10 | 185 | 3 | 401 | 66 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 71 911 | 102 779 | 67 889 | 85 075 | 46 529 | 18 491 | 13 985 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 53 519 | 36 900 | 6 488 | 152 | |||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 13 030 | 10 160 | 1 151 | 242 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 98 222 | 153 544 | 170 807 | 114 330 | 133 638 | 114 401 | 26 010 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 814 | 834 | 1 745 | 1 892 | 1 451 | 1 002 | 367 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 617 | 488 | 1 482 | 1 700 | 1 197 | 759 | 130 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 197 | 347 | 263 | 192 | 237 | 237 | 237 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 17 | 6 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 97 408 | 152 710 | 169 062 | 112 438 | 132 187 | 113 399 | 25 643 |
| Запасы на конец предыдущего года | 27 080 | 14 120 | 19 213 | 37 876 | 44 827 | 65 822 | 9 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | 130 | 10 | 185 | 3 | 401 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 565 | 71 911 | 102 779 | 67 889 | 85 479 | 46 425 | 18 491 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 759 | 53 519 | 36 900 | 6 488 | 148 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 002 | 13 030 | 10 160 | 1 730 | 1 151 | 6 742 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 153 544 | 170 807 | 114 330 | 133 234 | 114 505 | 66 407 | 14 051 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 39 726 | 43 653 | 49 418 | 50 426 | 21 731 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 292 | 3 292 | 3 292 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 292 | 3 292 | 3 292 | 3 292 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 8 490 | 11 978 | 27 349 | 37 308 | 39 245 | 39 245 | 39 245 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 055 | 20 494 | 10 888 | 1 937 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 113 818 | 127 154 | 64 912 | 82 808 | 92 774 | 90 590 | 90 804 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 886 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 113 031 | 126 172 | 63 490 | 81 630 | 92 441 | 90 256 | 90 804 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 787 | 982 | 536 | 1 178 | 333 | 334 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 98 222 | 153 544 | 170 807 | 114 330 | 133 638 | 114 400 | 26 010 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 960 | 39 726 | 43 653 | 49 418 | 50 426 | 21 731 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 292 | 3 292 | 3 292 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 292 | 3 292 | 3 292 | 3 292 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 627 | 8 490 | 11 978 | 27 556 | 37 308 | 39 245 | 39 245 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 152 | 20 055 | 20 494 | 10 681 | 1 937 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 77 262 | 113 818 | 127 154 | 64 912 | 83 212 | 92 669 | 90 590 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 886 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 77 262 | 113 031 | 126 172 | 63 490 | 82 034 | 92 337 | 90 256 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 787 | 982 | 536 | 1 178 | 333 | 334 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 699 | 65 632 | 73 418 | 56 957 | 39 030 | 5 011 | |
| Выручка за предыдущий год | 148 857 | 215 422 | 276 810 | 307 055 | 274 379 | 51 765 | 26 072 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 121 158 | 149 790 | 203 392 | 250 098 | 235 349 | 46 754 | 32 587 |
| Выручка за отчетный год | 215 422 | 276 810 | 307 055 | 274 379 | 51 765 | 25 211 | 8 160 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 65 632 | 73 418 | 56 957 | 39 030 | 5 011 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 27 332 | 28 382 | 15 510 | 5 079 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 38 300 | 45 036 | 41 447 | 33 951 | 32 711 | 21 347 | 12 149 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 149 790 | 203 392 | 250 098 | 235 349 | 46 754 | 32 587 | 8 464 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 178 | 27 332 | 28 382 | 15 510 | 5 079 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 521 | 38 300 | 45 036 | 41 447 | 33 951 | 32 711 | 21 347 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 25 495 | 26 089 | 13 708 | 3 322 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 617 | 1 978 | 683 | 563 | 1 481 | 3 042 | 1 966 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 454 | 4 271 | 2 485 | 2 320 | 1 707 | 20 233 | 1 449 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 418 | 25 495 | 26 089 | 13 708 | 3 322 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 172 | 617 | 1 978 | 683 | 563 | 1 476 | 412 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 932 | 2 454 | 4 271 | 2 485 | 2 320 | 1 707 | 58 860 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 152 | 20 055 | 20 494 | 10 681 | 1 937 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 766 | 5 428 | 5 511 | 2 942 | 922 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 84 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 500 | 12 | 85 | 463 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 428 | 5 511 | 2 942 | 922 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 84 | 70 | |||||
| Прочее за отчетный год | 12 | 15 | 463 | 768 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 20 055 | 20 494 | 10 681 | 1 937 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 055 | 20 494 | 10 681 | 1 937 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 152 | 20 055 | 20 494 | 10 681 | 1 937 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 292 | 3 292 | 3 292 | 3 292 | 3 292 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 4 627 | 8 490 | 11 978 | 27 556 | 37 308 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 152 | 20 055 | 20 494 | 10 681 | 1 937 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 960 | 39 726 | 43 653 | 49 418 | 50 426 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | 7 889 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 292 | 3 292 | 3 292 | 3 292 | 3 292 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 8 490 | 11 978 | 27 349 | 37 308 | 39 245 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 055 | 20 494 | 10 888 | 1 937 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 39 726 | 43 653 | 49 418 | 50 426 | 21 731 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 3 488 | 15 371 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 055 | 5 453 | 1 937 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 20 055 | 8 941 | 15 371 | 1 937 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 055 | 1 937 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 20 055 | 1 937 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 289 | 5 014 | 9 606 | 1 068 | 28 695 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 289 | 5 014 | 9 606 | 1 068 | 28 695 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 695 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 28 695 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 289 | 5 014 | 5 123 | 1 068 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 289 | 5 014 | 5 123 | 1 068 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 3 863 | 9 752 | 1 937 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 39 726 | 43 653 | 49 418 | 50 426 | 21 731 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 960 | 39 726 | 43 653 | 49 418 | 50 426 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 42 811 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 319 295 | 257 564 | 275 844 | 177 602 | 90 534 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 264 871 | 253 969 | 267 226 | 175 562 | 90 446 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 54 424 | 3 595 | 8 618 | 2 040 | 88 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 276 484 | 269 601 | 303 708 | 182 299 | 90 686 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 96 520 | 54 509 | 95 294 | 46 200 | 9 459 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 102 752 | 153 083 | 158 507 | 106 930 | 50 892 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 459 | 3 464 | 7 948 | 183 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 72 753 | 58 545 | 41 959 | 28 986 | 30 335 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 886 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 886 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 051 | 4 582 | 3 434 | 1 639 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 051 | 4 582 | 3 434 | 753 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 886 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 41 760 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -28,7 млн ₽ | -45,9 млн ₽ |
| Активы | 114,5 млн ₽ | 66,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,22 | 0,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,50 | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -25,1 % | -69,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 514 дн. | 525 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,73 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.