Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС "АБРАЗИВЫ И ШЛИФОВАНИЕ", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС "АБРАЗИВЫ И ШЛИФОВАНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 58 403 | 70 101 | 102 388 | 90 370 | 89 798 | 104 063 | 108 278 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 25 905 | 25 596 | 34 939 | 32 548 | 30 491 | 36 250 | 50 464 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 296 | 294 | 296 | 298 | 276 | 307 | 307 |
| Основные средства на конец отчетного года | 23 500 | 23 194 | 32 429 | 32 143 | 30 163 | 35 521 | 49 456 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 100 | 100 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 | 7 | 8 | 52 | 422 | 701 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 106 | 2 105 | 2 107 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 498 | 44 505 | 67 449 | 57 822 | 59 307 | 67 813 | 57 814 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 496 | 19 175 | 23 318 | 23 489 | 25 425 | 31 116 | 42 961 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 545 | 436 | 831 | 96 | 23 | 21 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 959 | 21 204 | 37 687 | 29 229 | 28 216 | 23 886 | 8 878 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 991 | 3 684 | 4 055 | 3 450 | 3 809 | 10 671 | 5 517 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 507 | 6 | 1 558 | 1 557 | 1 834 | 2 140 | 437 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 37 438 | 58 403 | 70 101 | 102 388 | 90 375 | 89 798 | 104 063 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 662 | 25 905 | 25 596 | 34 939 | 32 548 | 30 491 | 36 250 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 298 | 296 | 294 | 296 | 298 | 276 | 307 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 254 | 23 500 | 23 194 | 34 536 | 32 143 | 30 163 | 35 521 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 100 | 100 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 | 3 | 7 | 8 | 52 | 422 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 107 | 2 106 | 2 105 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 21 776 | 32 498 | 44 505 | 67 449 | 57 827 | 59 307 | 67 813 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 786 | 15 496 | 19 175 | 23 318 | 23 489 | 25 425 | 31 116 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 317 | 545 | 436 | 831 | 96 | 23 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 109 | 8 959 | 21 204 | 37 687 | 28 985 | 28 216 | 23 886 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 073 | 6 991 | 3 684 | 4 055 | 3 450 | 3 809 | 10 671 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 491 | 507 | 6 | 1 557 | 1 808 | 1 834 | 2 140 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 58 403 | 70 101 | 102 388 | 90 370 | 89 797 | 104 063 | 108 278 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 38 517 | 56 641 | 56 434 | 60 477 | 63 051 | 87 786 | 93 918 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 698 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 6 692 | 6 692 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 14 263 | 30 827 | 30 827 | 30 827 | 30 827 | 40 822 | 40 822 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 26 | 26 | 103 | 121 | 168 | 168 | 335 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 231 | 16 128 | 15 844 | 19 868 | 22 396 | 33 805 | 39 770 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 203 | 328 | 1 991 | 786 | 568 | 432 | 639 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 667 | 417 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 203 | 328 | 324 | 369 | 568 | 432 | 639 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 683 | 13 132 | 43 963 | 29 107 | 26 178 | 15 845 | 13 721 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 300 | 318 | 3 223 | 2 318 | 845 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 303 | 12 814 | 40 740 | 26 790 | 25 334 | 14 161 | 10 781 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 684 | 2 940 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 80 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 37 438 | 58 403 | 70 101 | 102 389 | 90 376 | 89 797 | 104 063 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 966 | 38 517 | 56 641 | 56 435 | 60 477 | 63 051 | 87 786 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 451 | 1 698 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 6 692 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 | 6 299 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 14 263 | 30 827 | 30 827 | 30 827 | 30 827 | 40 822 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 26 | 26 | 26 | 103 | 121 | 168 | 168 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 15 190 | 16 231 | 16 128 | 15 844 | 19 868 | 22 396 | 33 805 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 134 | 203 | 328 | 1 991 | 786 | 568 | 432 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 667 | 417 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 134 | 203 | 328 | 324 | 369 | 568 | 432 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 338 | 19 683 | 13 132 | 43 963 | 29 113 | 26 178 | 15 845 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 300 | 318 | 3 223 | 2 318 | 845 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 226 | 16 303 | 12 814 | 40 740 | 26 795 | 25 334 | 14 161 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 684 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 112 | 80 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 076 | 47 138 | 54 608 | 49 685 | 56 907 | 51 927 | 77 815 |
| Выручка за предыдущий год | 75 329 | 89 780 | 102 949 | 121 786 | 118 143 | 131 757 | 178 061 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 253 | 42 642 | 48 341 | 72 101 | 61 236 | 79 830 | 100 246 |
| Выручка за отчетный год | 89 780 | 102 949 | 121 786 | 118 143 | 131 757 | 178 061 | 160 714 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 138 | 54 608 | 49 685 | 56 907 | 51 927 | 77 815 | 75 798 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 661 | 1 604 | 593 | 6 441 | 6 353 | 16 763 | 9 665 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 222 | 1 276 | 945 | 1 115 | 1 075 | 1 111 | 1 263 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 43 255 | 51 728 | 48 147 | 49 351 | 44 499 | 59 941 | 64 870 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 42 642 | 48 341 | 72 101 | 61 236 | 79 830 | 100 246 | 84 916 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 873 | 2 661 | 1 604 | 593 | 6 441 | 6 353 | 16 763 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 960 | 1 222 | 1 276 | 945 | 1 115 | 1 075 | 1 111 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 36 243 | 43 255 | 51 728 | 48 147 | 49 351 | 44 499 | 59 941 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 905 | 664 | 637 | 5 894 | 4 126 | 15 387 | 8 639 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 351 | 331 | 538 | 194 | 84 | 111 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 844 | 5 272 | 5 486 | 7 651 | 5 255 | 2 806 | 3 104 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 600 | 5 861 | 5 111 | 7 660 | 7 288 | 4 098 | 4 019 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 829 | 1 905 | 664 | 637 | 5 894 | 4 126 | 15 387 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 351 | 331 | 538 | 194 | 84 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 467 | 844 | 5 272 | 5 486 | 7 651 | 5 255 | 2 806 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 511 | 1 600 | 5 861 | 5 111 | 7 660 | 7 288 | 4 098 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 368 | 1 607 | 366 | 364 | 4 570 | 3 129 | 12 147 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 115 | 228 | 173 | 282 | 1 280 | 842 | 3 746 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 69 | 125 | 45 | 136 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 | 1 | 44 | 370 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 228 | 173 | 282 | 1 280 | 842 | 3 746 | 1 980 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 73 | 165 | 146 | 145 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 83 | 73 | 165 | 146 | 145 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 69 | 125 | 45 | 199 | 136 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 | 1 | 44 | 370 | 279 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 607 | 366 | 364 | 4 570 | 3 129 | 12 147 | 6 731 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 607 | 366 | 364 | 4 570 | 3 129 | 12 147 | 6 731 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 368 | 1 607 | 366 | 364 | 4 570 | 3 129 | 12 147 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 451 | 1 698 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 6 692 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 299 | 20 562 | 37 126 | 37 126 | 37 127 | 37 127 | 47 121 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 26 | 26 | 26 | 103 | 121 | 168 | 168 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 190 | 16 231 | 16 128 | 15 844 | 19 868 | 22 396 | 33 805 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 966 | 38 517 | 56 641 | 56 434 | 60 477 | 63 052 | 87 786 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 698 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 3 361 | 6 692 | 6 692 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 20 562 | 37 126 | 37 126 | 37 126 | 37 127 | 47 121 | 47 121 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 26 | 26 | 103 | 121 | 168 | 168 | 335 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 231 | 16 128 | 15 844 | 19 868 | 22 396 | 33 805 | 39 770 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 38 517 | 56 641 | 56 434 | 60 476 | 63 052 | 87 786 | 93 918 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 247 | 1 663 | 3 331 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 14 263 | 16 564 | 9 994 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 608 | 366 | 364 | 4 570 | 3 129 | 12 147 | 6 132 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 17 118 | 18 593 | 364 | 4 570 | 3 129 | 25 472 | 6 132 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 608 | 366 | 364 | 4 570 | 3 129 | 12 147 | 6 132 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 608 | 366 | 364 | 4 570 | 3 129 | 12 147 | 6 132 |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 1 247 | 1 663 | 3 331 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 14 263 | 16 564 | 9 994 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 15 510 | 18 227 | 13 325 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 567 | 469 | 571 | 528 | 554 | 738 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 567 | 469 | 571 | 528 | 554 | 738 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 567 | 469 | 571 | 528 | 554 | 738 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 567 | 469 | 571 | 528 | 554 | 738 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 77 | 18 | 47 | 167 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 38 517 | 56 641 | 56 434 | 60 477 | 63 051 | 87 786 | 93 918 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 21 966 | 38 517 | 56 641 | 56 434 | 60 477 | 63 051 | 87 786 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 467 | 4 749 | 9 893 | 19 430 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 92 532 | 102 670 | 111 350 | 125 777 | 140 602 | 179 391 | 164 154 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 76 786 | 83 351 | 92 826 | 103 513 | 119 167 | 163 861 | 143 374 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 15 746 | 19 319 | 18 524 | 17 836 | 15 886 | 15 059 | 15 306 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 180 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 428 | 5 369 | 471 | 5 474 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 95 310 | 119 078 | 104 883 | 121 028 | 148 227 | 169 498 | 144 724 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 56 551 | 77 608 | 62 770 | 74 445 | 91 734 | 112 601 | 89 302 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 22 297 | 25 004 | 25 547 | 27 749 | 27 639 | 30 509 | 31 648 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 355 | 245 | 585 | 194 | 84 | 111 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 355 | 184 | 669 | 1 640 | 4 315 | 2 073 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 16 107 | 15 927 | 16 321 | 17 580 | 27 020 | 21 989 | 21 590 |
| Поступления – всего за отчетный год | 847 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 847 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 791 | 1 361 | 11 999 | 2 211 | 1 923 | 2 111 | 24 813 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 12 791 | 1 361 | 11 899 | 2 211 | 1 843 | 2 111 | 24 813 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 100 | 80 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 17 579 | 14 010 | 4 116 | 10 373 | 85 368 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 810 | 26 660 | 37 396 | 45 422 | 72 167 | 25 284 | 42 684 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 300 | 8 433 | 37 396 | 45 422 | 58 841 | 25 284 | 42 684 |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 15 510 | 18 227 | 13 326 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 231 | 12 650 | 33 280 | 49 450 | 61 794 | 26 129 | 42 684 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 11 415 | 32 872 | 47 531 | 60 924 | 26 129 | 42 684 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 231 | 1 235 | 408 | 1 919 | 870 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 010 | 825 | 6 937 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 451 | 939 | 885 | 229 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 366 тыс. ₽ |
| Активы | 70,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,90 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,28 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 145 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 3,39 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.