Финансы ОУ "ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНОЙ ПЕДАГОГИКИ И ПСИХОЛОГИИ МЕЖДУНАРОДНОГО УНИВЕРСИТЕТЕ СЕМЬИ И РЕБЕНКА ИМЕНИ РАУЛЯ ВАЛЛЕНБЕРГА", Санкт-петербург
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНОЙ ПЕДАГОГИКИ И ПСИХОЛОГИИ МЕЖДУНАРОДНОГО УНИВЕРСИТЕТЕ СЕМЬИ И РЕБЕНКА ИМЕНИ РАУЛЯ ВАЛЛЕНБЕРГА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 95 092 | 92 911 | 92 437 | 84 715 | 55 840 | 29 767 | 21 145 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 499 | 22 492 | 10 392 | 6 673 | 3 245 | 2 311 | 1 900 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 106 | 69 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 15 511 | 16 449 | 6 886 | 4 831 | 3 243 | 2 241 | 1 830 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 8 988 | 5 342 | 2 842 | 1 842 | 2 | 2 | 2 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 595 | 595 | 68 | 68 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 70 593 | 70 419 | 82 045 | 78 042 | 52 595 | 27 456 | 19 245 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 982 | 11 848 | 11 615 | 3 415 | 3 433 | 3 271 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 12 | 12 | 12 | 49 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 25 951 | 18 607 | 24 949 | 20 810 | 19 874 | 17 720 | 14 857 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 500 | 265 | 75 | 6 000 | 1 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 44 642 | 39 330 | 44 983 | 45 530 | 23 294 | 5 291 | 1 068 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 94 498 | 95 092 | 92 911 | 92 437 | 84 715 | 55 840 | 29 767 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 056 | 24 499 | 22 492 | 10 392 | 6 673 | 3 245 | 2 311 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 146 | 106 | 69 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 116 | 15 511 | 16 449 | 6 886 | 4 831 | 3 243 | 2 241 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 13 940 | 8 842 | 5 342 | 2 842 | 1 842 | 2 | 2 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 595 | 595 | 68 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 71 442 | 70 593 | 70 419 | 82 045 | 78 042 | 52 595 | 27 456 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 348 | 11 982 | 11 848 | 11 615 | 3 415 | 3 433 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 | 12 | 12 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 604 | 14 603 | 18 607 | 24 949 | 20 810 | 19 874 | 17 720 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 500 | 265 | 75 | 6 000 | 1 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 51 838 | 44 642 | 39 330 | 44 983 | 45 530 | 23 294 | 5 291 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 95 092 | 92 911 | 92 437 | 84 715 | 55 840 | 29 767 | 21 145 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 54 637 | 57 201 | 57 682 | 42 010 | 77 274 | 16 092 | 3 582 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 071 | 1 071 | 57 682 | 42 010 | 38 637 | 16 092 | 3 582 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 53 566 | 38 637 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 56 130 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 691 | 1 656 | 1 534 | 1 633 | 31 | 7 | 7 943 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 691 | 7 943 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 656 | 1 534 | 1 633 | 31 | 7 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 38 764 | 34 054 | 33 221 | 41 072 | 17 172 | 13 668 | 9 620 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 33 406 | 28 742 | 28 851 | 37 247 | 13 204 | 10 848 | 8 130 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 312 | 4 370 | 3 825 | 3 968 | 2 820 | 1 490 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 358 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 94 498 | 95 092 | 92 911 | 92 437 | 84 715 | 55 840 | 29 767 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 48 806 | 54 637 | 59 312 | 57 682 | 84 020 | 38 637 | 16 092 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 059 | 1 071 | 59 312 | 57 682 | 42 010 | 38 637 | 16 092 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 47 747 | 42 010 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 53 566 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 511 | 1 691 | 1 656 | 1 534 | 1 633 | 31 | 7 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 511 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 691 | 1 656 | 1 534 | 1 633 | 31 | 7 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 44 181 | 38 764 | 31 943 | 33 221 | 41 072 | 17 172 | 13 668 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 38 486 | 33 406 | 26 631 | 28 851 | 37 247 | 13 204 | 10 848 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 5 358 | 5 312 | 4 370 | 3 825 | 3 968 | 2 820 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 5 695 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 287 098 | 11 381 | 3 318 | 311 | 2 849 | ||
| Выручка за предыдущий год | 155 312 | 161 069 | 150 490 | 136 284 | 120 666 | 112 750 | 56 931 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 131 786 | 149 688 | 147 172 | 135 973 | 117 817 | 115 686 | 80 843 |
| Выручка за отчетный год | 161 069 | 150 490 | 136 284 | 120 666 | 112 750 | 56 931 | 31 211 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 318 | 311 | 2 849 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 318 | 311 | 2 849 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 149 688 | 147 172 | 135 973 | 117 817 | 115 686 | 80 843 | 44 588 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 381 | 3 318 | 311 | 2 849 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 862 | 4 814 | 1 293 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 079 | 263 | 639 | 1 018 | 605 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 653 | 4 197 | 10 991 | 3 050 | 3 694 | 3 340 | 4 163 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 209 | 4 780 | 10 272 | 21 725 | 3 976 | 2 578 | 3 296 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 332 | 9 825 | 4 814 | 1 293 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 209 | 2 079 | 263 | 639 | 1 018 | 605 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 275 | 3 444 | 4 197 | 10 991 | 3 050 | 3 694 | 3 340 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 057 | 7 209 | 4 780 | 10 272 | 21 725 | 3 976 | 2 578 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 428 | 5 819 | 2 564 | 481 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 316 | 3 826 | 2 285 | 934 | 1 376 | 1 773 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 180 | 99 | 1 602 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 006 | 2 285 | 934 | 1 376 | 1 773 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 282 | 556 | 4 513 | 612 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 041 | 1 282 | 556 | 4 513 | 612 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 35 | 99 | 1 602 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 70 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 819 | 2 564 | 481 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 819 | 2 564 | 481 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 819 | 2 564 | 481 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 071 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 566 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 54 637 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 071 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 56 130 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 57 201 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 564 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 564 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 564 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 564 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 54 637 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 48 806 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 159 574 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 150 109 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 9 465 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 164 952 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 32 247 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 126 045 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 893 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 767 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 772 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 435 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 500 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 837 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 707 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 207 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 16 500 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 59 312 | 57 682 | 38 637 | 16 092 | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 3 730 | 5 775 | 2 507 | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 481 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 3 249 | 5 775 | 2 507 | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 5 360 | 21 447 | 25 052 | 12 510 | |||
| Прочие за отчетный год | 5 360 | 21 447 | 25 052 | 12 510 | |||
| Остаток средств на конец отчетного года | 57 682 | 42 010 | 16 092 | 3 582 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -2,4 млн ₽ |
| Активы | 55,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,71 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 3,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.