Финансы ФГУП "РНЦ "ПРИКЛАДНАЯ ХИМИЯ", Санкт-петербург
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РОССИЙСКИЙ НАУЧНЫЙ ЦЕНТР "ПРИКЛАДНАЯ ХИМИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 651 780 | 4 741 576 | 5 292 868 | 6 525 429 | 6 353 796 | 4 939 100 | 4 922 356 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 463 143 | 3 626 208 | 3 773 950 | 4 382 769 | 4 612 130 | 4 383 679 | 4 275 963 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 511 | 443 | 369 | 299 | 239 | 233 | 183 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 283 245 | 3 449 171 | 3 577 485 | 4 196 059 | 4 345 198 | 4 051 646 | 3 911 011 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 322 | 325 | 352 | 74 | 62 | 59 | 69 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 138 125 | 137 723 | 156 529 | 185 754 | 266 202 | 331 410 | 364 130 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 40 940 | 38 546 | 39 215 | 583 | 429 | 331 | 568 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 188 637 | 1 115 368 | 1 518 918 | 2 142 660 | 1 741 666 | 555 421 | 646 393 |
| Запасы на конец отчетного года | 385 105 | 513 890 | 635 457 | 377 700 | 396 139 | 367 994 | 306 202 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 218 441 | 232 938 | 247 964 | 312 350 | 282 828 | 1 687 | 360 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 544 045 | 331 497 | 560 692 | 1 421 769 | 1 010 295 | 162 337 | 327 206 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 296 | 296 | 296 | 296 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 963 | 670 | 15 609 | 2 034 | 27 586 | 18 651 | 11 609 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 32 083 | 36 373 | 59 196 | 28 511 | 24 521 | 4 456 | 720 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 302 073 | 4 651 780 | 4 741 576 | 5 292 868 | 5 617 130 | 6 353 796 | 4 939 100 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 203 164 | 3 463 143 | 3 626 208 | 3 773 950 | 4 382 769 | 4 612 130 | 4 383 679 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 536 | 511 | 443 | 369 | 299 | 239 | 233 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 079 263 | 3 283 245 | 3 449 171 | 3 577 485 | 4 196 059 | 4 345 198 | 4 051 646 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 324 | 322 | 325 | 352 | 74 | 62 | 59 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 116 900 | 138 125 | 137 723 | 156 529 | 185 754 | 266 202 | 331 410 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 6 141 | 40 940 | 38 546 | 39 215 | 583 | 429 | 331 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 098 909 | 1 188 637 | 1 115 368 | 1 518 918 | 1 234 361 | 1 741 666 | 555 421 |
| Запасы на конец предыдущего года | 377 093 | 385 105 | 513 890 | 635 457 | 377 700 | 396 139 | 367 994 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 165 719 | 218 441 | 232 938 | 247 964 | 312 350 | 282 828 | 1 687 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 492 375 | 544 045 | 331 497 | 560 692 | 513 470 | 1 010 295 | 162 337 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 296 | 296 | 296 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 406 | 8 963 | 670 | 15 609 | 2 034 | 27 586 | 18 651 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 58 316 | 32 083 | 36 373 | 59 196 | 28 511 | 24 521 | 4 457 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 651 780 | 4 741 576 | 5 292 868 | 6 525 429 | 6 353 796 | 4 939 100 | 4 922 356 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 739 452 | 713 977 | 617 665 | 629 712 | 23 256 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 171 561 | 157 252 | 154 670 | 154 656 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 462 011 | 462 011 | 462 011 | 290 450 | 290 450 | 290 450 | 290 450 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 276 941 | 251 466 | 155 154 | 167 201 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 931 | 36 308 | 44 375 | 47 260 | 54 675 | 1 913 744 | 2 431 394 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 850 000 | 2 342 702 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 30 931 | 36 308 | 44 375 | 47 260 | 54 675 | 63 744 | 88 692 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 881 397 | 3 991 291 | 4 630 828 | 5 848 457 | 6 275 865 | 3 466 571 | 3 240 268 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 118 155 | 119 821 | 122 486 | 83 381 | 83 381 | 28 988 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 384 396 | 1 221 965 | 1 520 801 | 2 946 242 | 2 863 073 | 566 981 | 492 482 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 377 926 | 2 649 425 | 2 974 404 | 2 814 605 | 3 328 891 | 2 852 794 | 2 743 501 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 17 805 | 4 285 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 920 | 80 | 13 137 | 4 229 | 520 | 3 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 302 073 | 4 651 780 | 4 741 576 | 5 292 868 | 5 617 130 | 6 353 796 | 4 939 100 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 964 302 | 739 452 | 713 977 | 617 665 | 629 712 | 23 256 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 171 561 | 157 252 | 154 670 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 485 835 | 462 011 | 462 011 | 462 011 | 290 450 | 290 450 | 290 450 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 477 967 | 276 941 | 251 466 | 155 154 | 167 201 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 209 | 30 931 | 36 308 | 44 375 | 47 260 | 54 675 | 1 913 744 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 850 000 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 32 209 | 30 931 | 36 308 | 44 375 | 47 260 | 54 675 | 63 744 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 305 562 | 3 881 397 | 3 991 291 | 4 630 828 | 4 940 158 | 6 275 865 | 3 466 571 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 142 890 | 118 155 | 119 821 | 122 486 | 83 381 | 83 381 | 28 988 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 111 399 | 1 384 396 | 1 221 965 | 1 520 801 | 2 037 943 | 2 863 073 | 566 981 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 979 362 | 2 377 926 | 2 649 425 | 2 974 404 | 2 814 605 | 3 328 891 | 2 852 794 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 68 366 | 17 805 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 545 | 920 | 80 | 13 137 | 4 229 | 520 | 3 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 1 116 762 | 1 076 148 | 981 337 | 1 110 915 | 953 907 | 782 350 | 892 638 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 192 082 | 1 163 972 | 1 032 437 | 1 186 102 | 1 343 269 | 1 116 647 | 1 238 196 |
| Выручка за отчетный год | 1 076 148 | 981 337 | 1 110 915 | 953 907 | 782 350 | 892 638 | 835 047 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 163 972 | 1 032 437 | 1 186 102 | 1 343 269 | 1 116 647 | 1 238 196 | 1 185 573 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 115 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 623 | ||||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 8 176 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 544 | 52 | 208 | 460 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 357 | 2 825 | 2 425 | 12 488 | 26 037 | 15 689 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 338 703 | 281 166 | 183 612 | 907 992 | 330 171 | 706 105 | 412 779 |
| Прочие расходы за отчетный год | 383 275 | 240 068 | 209 185 | 515 235 | 642 688 | 853 828 | 362 870 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 623 | ||||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 8 176 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 544 | 52 | 208 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 463 | 5 357 | 2 825 | 2 425 | 12 488 | 26 037 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 307 049 | 338 703 | 281 166 | 183 612 | 907 992 | 330 171 | 706 105 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 344 114 | 383 275 | 240 068 | 209 185 | 515 235 | 642 688 | 853 828 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 047 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 860 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 148 | 5 378 | 8 066 | 2 886 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 16 154 | 21 226 | 18 703 | 29 225 | 80 449 | 65 208 | |
| Прочее за предыдущий год | 12 356 | 40 988 | 6 868 | 5 114 | 24 055 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 860 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 9 891 | 49 079 | 54 523 | 47 685 | 37 705 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 9 587 | 17 846 | 9 891 | 49 079 | 54 523 | 47 685 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 5 378 | 8 066 | 2 886 | 7 415 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 21 226 | 18 703 | 29 225 | 80 449 | 65 208 | 32 721 | |
| Прочее за отчетный год | 40 988 | 6 868 | 5 114 | 24 055 | 20 188 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 047 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 047 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 047 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 485 835 | 462 011 | 462 011 | 462 011 | 462 011 | 447 702 | 445 120 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 477 967 | 276 941 | 251 466 | 155 154 | 167 201 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 964 302 | 739 452 | 713 977 | 617 665 | 629 712 | 23 255 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 462 011 | 462 011 | 462 011 | 462 011 | 447 702 | 445 120 | 445 106 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 276 941 | 251 466 | 155 154 | 167 201 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 739 452 | 713 977 | 617 665 | 629 712 | 23 256 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 964 | 55 184 | 806 | 12 047 | 14 309 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 45 964 | 55 184 | 806 | 12 047 | 14 309 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 184 | 12 047 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 55 184 | 12 047 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 964 | 14 309 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 45 964 | 14 309 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 14 309 | 2 582 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 246 990 | 80 659 | 97 118 | 606 456 | 461 889 | 308 091 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 246 990 | 80 659 | 97 118 | 620 765 | 464 471 | 308 091 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 156 238 | 80 659 | 97 118 | 606 456 | 281 486 | 308 091 | |
| Убыток (ИТОГО) | 156 238 | 80 659 | 97 118 | 606 456 | 281 486 | 308 091 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 582 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 582 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 14 309 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 90 752 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 90 752 | 14 309 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 117 378 | 713 977 | 3 592 069 | 3 444 319 | 3 352 147 | 1 994 194 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 943 664 | 739 452 | 3 363 402 | 3 592 069 | 3 444 317 | 3 352 147 | 2 411 579 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 25 494 | 14 939 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 836 704 | 772 423 | 715 216 | 590 738 | 531 632 | 873 161 | 685 943 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 659 121 | 762 163 | 646 577 | 516 309 | 486 507 | 845 660 | 643 905 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 591 | 231 | 797 | 2 763 | 385 | 5 121 | 4 542 |
| Прочие поступления за отчетный год | 176 992 | 10 029 | 67 842 | 71 666 | 44 740 | 22 380 | 37 496 |
| Платежи – всего за отчетный год | 811 210 | 780 382 | 700 277 | 610 016 | 1 502 586 | 1 176 753 | 1 133 214 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 105 620 | 140 837 | 14 935 | 1 336 | 4 979 | 265 717 | 229 527 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 430 815 | 514 508 | 542 043 | 532 593 | 537 688 | 493 888 | 573 628 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 744 | 1 415 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 738 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 268 031 | 125 037 | 143 298 | 76 087 | 958 181 | 417 148 | 328 644 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 4 459 | 5 703 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 68 569 | 152 500 | 5 703 | 50 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 431 | 50 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 462 | 5 703 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 63 676 | 152 500 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 64 110 | 152 835 | 5 824 | 11 629 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 150 | 152 835 | 5 824 | 11 629 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 63 960 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 996 507 | 300 480 | 451 809 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 996 507 | 300 480 | 451 809 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 300 480 | 451 809 | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 996 507 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 26 368 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 26 368 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 585 | 14 939 | 25 553 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -606,5 млн ₽ | -308,1 млн ₽ |
| Активы | 6,35 млрд ₽ | 4,92 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 23,3 млн ₽ | -749,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,28 | 0,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | -0,15 |
| Финансовый рычаг | 272,21 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,5 % | -6,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -2 607,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 129 дн. | 94 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,20 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.