Финансы САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕНИНГРАДСКИЙ ЗООЛОГИЧЕСКИЙ ПАРК", Санкт-петербург
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕНИНГРАДСКИЙ ЗООЛОГИЧЕСКИЙ ПАРК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 238 816 | 237 411 | 229 199 | 269 967 | 284 522 | 273 150 | 275 345 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 183 294 | 192 564 | 195 343 | 193 741 | 197 159 | 171 186 | 154 843 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 | 34 | 47 | 23 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 183 290 | 192 530 | 195 297 | 192 593 | 195 903 | 171 047 | 154 842 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 124 | 1 255 | 138 | 2 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 55 522 | 44 847 | 33 856 | 76 226 | 87 363 | 101 964 | 120 502 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 434 | 8 146 | 6 450 | 11 242 | 39 056 | 33 608 | 29 098 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 408 | 75 | 104 | 1 436 | 1 966 | 532 | 894 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 815 | 3 914 | 2 929 | 3 217 | 13 541 | 6 421 | 7 522 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 35 500 | 59 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 321 | 32 712 | 24 373 | 1 195 | 32 775 | 61 378 | 82 727 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 45 | 137 | 25 | 25 | 260 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 230 383 | 238 816 | 237 411 | 229 199 | 269 967 | 284 522 | 273 150 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 190 759 | 183 294 | 192 564 | 195 343 | 193 741 | 197 159 | 171 186 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 7 | 3 | 34 | 47 | 23 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 190 752 | 183 290 | 192 530 | 195 297 | 192 593 | 195 903 | 171 047 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 124 | 1 255 | 138 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 39 624 | 55 522 | 44 847 | 33 856 | 76 226 | 87 363 | 101 964 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 480 | 6 434 | 8 146 | 6 450 | 11 242 | 39 056 | 33 608 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 106 | 408 | 75 | 104 | 1 436 | 1 966 | 532 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 148 | 10 815 | 3 914 | 2 929 | 3 217 | 13 541 | 6 421 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 500 | 35 500 | 59 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 326 | 2 321 | 32 712 | 24 373 | 1 195 | 32 775 | 61 378 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 64 | 45 | 137 | 25 | 25 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 238 816 | 237 411 | 229 199 | 269 967 | 284 523 | 273 150 | 275 345 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 208 441 | 211 847 | 215 898 | 230 624 | 248 740 | 241 916 | 243 137 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 122 | 3 528 | 7 579 | 22 305 | 40 420 | 33 597 | 34 818 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 161 | 4 879 | 9 106 | 11 403 | 10 046 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 161 | 4 879 | 9 106 | 11 403 | 10 046 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 375 | 25 404 | 13 301 | 34 465 | 26 677 | 19 831 | 22 161 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 26 101 | 24 453 | 12 838 | 29 270 | 14 149 | 14 918 | 17 082 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 3 779 | 951 | 463 | 243 | 10 029 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 4 952 | 2 499 | 4 913 | 5 079 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 495 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 230 383 | 238 816 | 237 411 | 229 199 | 269 967 | 284 523 | 273 150 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 211 488 | 208 441 | 211 847 | 215 898 | 230 624 | 248 740 | 241 916 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 169 | 122 | 3 528 | 7 579 | 22 305 | 40 420 | 33 597 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 161 | 4 879 | 9 106 | 11 403 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 161 | 4 879 | 9 106 | 11 403 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 895 | 30 375 | 25 404 | 13 301 | 34 465 | 26 677 | 19 831 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 550 | 26 101 | 24 453 | 12 838 | 29 270 | 14 149 | 14 918 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 7 344 | 3 779 | 951 | 463 | 243 | 10 029 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 4 952 | 2 499 | 4 913 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 495 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 638 | 23 916 | 43 274 | 53 512 | 60 073 | 53 444 | 24 661 |
| Выручка за предыдущий год | 139 258 | 169 307 | 184 113 | 208 153 | 248 662 | 235 305 | 233 489 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 111 620 | 145 391 | 140 839 | 154 641 | 188 589 | 181 861 | 208 828 |
| Выручка за отчетный год | 169 307 | 184 113 | 208 153 | 248 662 | 235 305 | 233 489 | 272 579 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 916 | 43 274 | 53 512 | 60 073 | 53 444 | 24 661 | 47 185 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 470 | 495 | 587 | 10 465 | 2 833 | 3 407 | 3 894 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 104 409 | 123 082 | 135 994 | 119 258 | 131 324 | 134 419 | 158 921 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 145 391 | 140 839 | 154 641 | 188 589 | 181 861 | 208 828 | 225 394 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 448 | 470 | 495 | 587 | 10 465 | 2 833 | 3 407 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 96 277 | 104 409 | 123 082 | 135 994 | 119 258 | 131 324 | 134 419 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 339 | 5 448 | 24 871 | 22 995 | 2 110 | 2 669 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 123 | 2 049 | 1 599 | 4 322 | 3 670 | 3 081 | 3 741 |
| Прочие доходы за отчетный год | 83 344 | 108 119 | 96 872 | 95 376 | 104 591 | 116 369 | 120 942 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 777 | 25 526 | 9 954 | 5 177 | 4 553 | 4 175 | 6 384 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 448 | 4 339 | 5 448 | 24 871 | 22 995 | 2 110 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 638 | 1 123 | 2 049 | 1 599 | 4 322 | 3 670 | 3 081 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 75 004 | 83 344 | 108 119 | 96 872 | 95 376 | 104 591 | 116 369 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 107 | 5 777 | 25 526 | 9 954 | 5 177 | 4 553 | 4 175 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 889 | 3 873 | 4 827 | 20 387 | 18 157 | 1 434 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 401 | 585 | 466 | 604 | 696 | 785 | 605 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 4 115 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 328 | 131 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 158 | 11 | 17 | 1 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 585 | 466 | 604 | 696 | 785 | 605 | 2 260 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 4 115 | 4 184 | 1 627 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 328 | 131 | |||||
| Прочее за отчетный год | 11 | 17 | 1 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 873 | 4 827 | 20 387 | 18 157 | 1 434 | 1 628 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 873 | 4 827 | 20 387 | 18 157 | 1 434 | 1 628 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 889 | 3 873 | 4 827 | 20 387 | 18 157 | 1 434 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 169 | 122 | 3 528 | 8 342 | 22 305 | 40 420 | 33 597 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 211 488 | 208 441 | 211 847 | 216 661 | 230 624 | 248 739 | 241 916 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 | 207 945 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 122 | 3 528 | 7 579 | 22 305 | 22 261 | 33 597 | 34 818 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 208 441 | 211 847 | 215 898 | 230 624 | 230 580 | 241 916 | 243 137 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 406 | 4 828 | 19 145 | 1 434 | 1 628 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 406 | 4 828 | 19 145 | 1 434 | 1 628 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 406 | 19 145 | 1 628 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 406 | 19 145 | 1 628 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 047 | 777 | 8 257 | 407 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 047 | 777 | 8 257 | 407 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 869 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 869 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 407 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 407 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 212 220 | 212 798 | 216 361 | 230 867 | 258 768 | 241 915 | 243 138 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 218 832 | 212 220 | 212 798 | 216 361 | 230 866 | 258 768 | 241 916 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 219 932 | 6 796 | 41 932 | 43 425 | 30 055 | 33 228 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 409 637 | 424 974 | 300 945 | 332 493 | 344 216 | 333 528 | 388 508 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 164 016 | 170 996 | 205 609 | 236 913 | 243 583 | 228 000 | 264 841 |
| Прочие поступления за отчетный год | 245 621 | 253 978 | 95 336 | 95 580 | 100 633 | 105 528 | 123 667 |
| Платежи – всего за отчетный год | 189 705 | 418 178 | 259 013 | 289 068 | 365 787 | 303 473 | 355 280 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 102 744 | 91 856 | 111 016 | 129 106 | 191 147 | 154 449 | 177 140 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 71 064 | 80 464 | 108 397 | 106 046 | 113 111 | 109 233 | 130 491 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 896 | 1 119 | 650 | 733 | 1 794 | 895 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 15 897 | 244 962 | 38 481 | 53 266 | 60 796 | 37 997 | 46 754 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 23 582 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 66 148 | 1 621 | 108 399 | 5 201 | 3 630 | 3 486 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 009 | 1 621 | 2 872 | 1 455 | 763 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 65 139 | 102 000 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 527 | 3 746 | 2 867 | 3 486 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 42 566 | 52 257 | 152 926 | 11 054 | 5 082 | 15 009 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 42 566 | 52 257 | 13 926 | 11 054 | 5 082 | 15 009 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 139 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 359 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 359 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 219 932 | 30 378 | 28 603 | 21 346 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 | 13 | 365 | 2 | 2 | 3 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 90 579 | 107 556 | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | 87 777 | 95 469 | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | 2 802 | 12 087 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 90 579 | 97 680 | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 90 579 | 97 680 | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 74 107 | 67 331 | |||||
| прочие за отчетный год | 16 472 | 30 349 | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 9 876 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,9 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 20,4 млн ₽ | 18,2 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Активы | 237,4 млн ₽ | 229,2 млн ₽ | 270,0 млн ₽ | 284,5 млн ₽ | 273,2 млн ₽ | 275,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | 248,7 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,77 | 2,55 | 2,21 | 3,27 | 5,14 | 5,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,44 | 2,05 | 1,84 | 1,74 | 3,42 | 4,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,29 | 1,83 | 1,75 | 1,23 | 3,10 | 3,73 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | 0,87 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 0,14 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,6 % | 2,1 % | 7,6 % | 6,4 % | 0,5 % | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 7,3 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 21 дн. | 15 дн. | 22 дн. | 78 дн. | 59 дн. | 47 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 5,44 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.