Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ПРОЕКТНО-КОНСТРУКТОРСКИЙ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ АККУМУЛЯТОРНЫЙ ИНСТИТУТ "ИСТОЧНИК", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ПРОЕКТНО-КОНСТРУКТОРСКИЙ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ АККУМУЛЯТОРНЫЙ ИНСТИТУТ "ИСТОЧНИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 572 515 | 1 803 917 | 1 891 210 | 1 883 724 | 2 079 774 | 1 611 068 | 1 099 240 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 615 815 | 587 122 | 749 981 | 862 798 | 782 929 | 261 565 | 208 502 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 20 | 18 | 16 | 18 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 22 013 | 19 304 | 45 520 | 109 748 | 95 730 | 3 155 | 2 804 |
| Основные средства на конец отчетного года | 502 922 | 506 592 | 607 148 | 628 728 | 576 035 | 191 085 | 144 082 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 89 647 | 58 810 | 58 810 | 58 810 | 59 975 | 59 975 | 59 975 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 233 | 2 416 | 2 527 | 2 303 | 3 614 | 6 312 | 1 173 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 35 976 | 63 190 | 47 557 | 1 022 | 449 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 956 700 | 1 216 795 | 1 141 229 | 1 020 927 | 1 296 846 | 1 349 504 | 890 738 |
| Запасы на конец отчетного года | 589 069 | 829 109 | 799 959 | 769 719 | 536 948 | 642 029 | 481 901 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 437 | 2 772 | 8 039 | 11 985 | 7 672 | 616 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 355 262 | 383 551 | 290 849 | 233 426 | 196 282 | 238 082 | 407 884 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 300 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 632 | 1 194 | 33 989 | 3 046 | 74 833 | 3 448 | 83 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 169 | 16 432 | 6 697 | 476 798 | 458 273 | 255 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 396 250 | 1 572 515 | 1 803 917 | 1 891 210 | 1 883 724 | 2 079 774 | 1 611 068 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 144 540 | 615 815 | 587 122 | 749 981 | 862 798 | 782 929 | 261 565 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 | 18 | 16 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 22 013 | 19 304 | 45 520 | 109 748 | 95 730 | 3 155 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 110 632 | 502 922 | 506 592 | 607 148 | 628 728 | 576 035 | 191 085 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 89 647 | 58 810 | 58 810 | 58 810 | 59 975 | 59 975 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 458 | 1 233 | 2 416 | 2 527 | 2 303 | 3 614 | 6 312 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 32 450 | 35 976 | 63 190 | 47 557 | 1 022 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 251 710 | 956 700 | 1 216 795 | 1 141 229 | 1 020 927 | 1 296 846 | 1 349 504 |
| Запасы на конец предыдущего года | 168 487 | 589 069 | 829 109 | 799 959 | 769 719 | 536 948 | 642 029 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 795 | 1 437 | 2 772 | 8 039 | 11 985 | 7 672 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 75 839 | 355 262 | 383 551 | 290 849 | 233 426 | 196 282 | 238 082 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 300 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 373 | 7 632 | 1 194 | 33 989 | 3 046 | 74 833 | 3 448 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 216 | 169 | 16 432 | 6 697 | 476 798 | 458 273 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 572 515 | 1 803 917 | 1 891 210 | 1 883 724 | 2 079 774 | 1 611 068 | 1 099 240 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 168 314 | 192 916 | 203 200 | 219 282 | 221 227 | 225 497 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 94 125 | 118 727 | 129 011 | 145 093 | 147 039 | 151 308 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 186 106 | 1 457 789 | 1 368 455 | 1 211 680 | 1 182 880 | 681 345 | 616 968 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 170 000 | 1 434 655 | 1 346 000 | 1 193 844 | 1 134 694 | 627 840 | 589 759 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 16 106 | 23 134 | 22 455 | 17 836 | 48 186 | 53 505 | 27 209 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 218 095 | 153 212 | 319 555 | 452 762 | 675 667 | 704 227 | 838 143 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 833 | 5 038 | 4 602 | 499 | 79 578 | 71 358 | 152 791 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 214 262 | 148 174 | 314 953 | 452 264 | 596 088 | 632 869 | 685 352 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 396 250 | 1 572 515 | 1 803 917 | 1 891 210 | 1 883 724 | 2 079 774 | 1 611 068 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 109 843 | 168 314 | 192 916 | 203 200 | 219 282 | 221 227 | 225 497 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 35 654 | 94 125 | 118 727 | 129 011 | 145 093 | 147 039 | 151 308 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 427 | 1 186 106 | 1 457 789 | 1 368 455 | 1 211 680 | 1 182 880 | 681 345 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 170 000 | 1 434 655 | 1 346 000 | 1 193 844 | 1 134 694 | 627 840 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 427 | 16 106 | 23 134 | 22 455 | 17 836 | 48 186 | 53 505 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 281 980 | 218 095 | 153 212 | 319 555 | 452 762 | 675 667 | 704 227 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 148 713 | 3 833 | 5 038 | 4 602 | 499 | 79 578 | 71 358 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 132 941 | 214 262 | 148 174 | 314 953 | 452 264 | 596 088 | 632 869 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 326 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 350 | 85 838 | 102 300 | 172 205 | 233 883 | 110 987 | 137 563 |
| Выручка за предыдущий год | 579 076 | 967 459 | 1 303 300 | 1 485 237 | 1 431 596 | 565 771 | 749 204 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 540 726 | 881 621 | 1 201 000 | 1 313 032 | 1 197 713 | 454 784 | 611 641 |
| Выручка за отчетный год | 967 459 | 1 303 300 | 1 485 237 | 1 431 596 | 565 771 | 749 204 | 843 158 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 85 838 | 102 300 | 172 205 | 233 883 | 110 987 | 137 563 | 119 244 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 85 838 | 102 300 | 172 205 | 233 883 | 110 987 | 135 535 | 116 197 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 028 | 3 047 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 881 621 | 1 201 000 | 1 313 032 | 1 197 713 | 454 784 | 611 641 | 723 914 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 38 350 | 85 838 | 102 300 | 172 205 | 233 883 | 110 987 | 135 535 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 028 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 74 055 | 31 479 | 13 506 | 14 037 | 49 074 | 11 804 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 165 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 772 | 1 594 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 39 306 | 144 518 | 155 703 | 186 417 | 178 285 | 86 052 | 75 176 |
| Прочие доходы за отчетный год | 138 338 | 344 036 | 15 998 | 299 | 156 689 | 553 544 | 7 304 |
| Прочие расходы за отчетный год | 111 587 | 271 933 | 18 994 | 33 728 | 41 482 | 591 223 | 647 951 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 345 | 74 055 | 31 479 | 13 506 | 14 037 | 49 074 | 11 804 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 165 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 772 | 1 594 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 13 392 | 39 306 | 144 518 | 155 703 | 186 417 | 178 285 | 86 052 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 51 909 | 138 338 | 344 036 | 15 998 | 299 | 156 689 | 553 544 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 70 522 | 111 587 | 271 933 | 18 994 | 33 728 | 41 482 | 591 223 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 640 | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 935 | 1 042 | 771 | 3 705 | 1 686 | 1 006 | 724 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 507 | 11 679 | 7 028 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 14 | 1 183 | 111 | 1 312 | 2 698 | ||
| Прочее за предыдущий год | 277 | 2 639 | 261 | 306 | 667 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 042 | 771 | 3 705 | 1 686 | 1 006 | 724 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 866 | 320 | 156 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 866 | 320 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 11 679 | 7 028 | 30 351 | 12 138 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 183 | 111 | 1 312 | 2 698 | |||
| Прочее за отчетный год | 2 639 | 261 | 306 | 667 | 17 083 | 10 154 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 640 | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 654 | 94 125 | 118 727 | 129 011 | 145 093 | 147 039 | 151 308 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 109 843 | 168 314 | 192 916 | 203 200 | 219 282 | 221 228 | 225 497 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 | 212 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 | 73 924 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 | 53 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 125 | 118 727 | 129 011 | 145 093 | 147 039 | 151 308 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 168 314 | 192 916 | 203 200 | 219 282 | 221 228 | 225 497 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 58 471 | 24 602 | 10 284 | 16 082 | 1 946 | 4 269 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 581 367 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 581 367 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 581 367 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 581 367 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 168 314 | 192 916 | 203 200 | 219 282 | 221 227 | 225 497 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 109 843 | 168 314 | 192 916 | 203 200 | 219 282 | 221 227 | 225 496 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 235 226 | 151 694 | 154 462 | 435 272 | 38 425 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 937 755 | 1 209 881 | 1 467 730 | 1 560 503 | 970 436 | 1 469 116 | 981 697 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 928 168 | 1 194 291 | 1 463 501 | 1 482 619 | 800 445 | 1 312 713 | 862 080 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 9 512 | 35 | 65 924 | 103 536 | 44 603 | 37 823 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 75 | 15 590 | 4 194 | 11 960 | 66 455 | 111 800 | 81 794 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 458 295 | 1 468 412 | 1 232 504 | 1 408 809 | 815 974 | 1 033 844 | 943 272 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 307 136 | 998 628 | 832 043 | 985 867 | 446 805 | 632 892 | 620 369 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 67 055 | 213 063 | 172 498 | 165 028 | 201 584 | 196 437 | 183 390 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 36 186 | 143 314 | 156 132 | 190 522 | 99 205 | 95 323 | 4 784 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 728 | 224 | 3 377 | 2 853 | 13 790 | 637 | 1 021 |
| Прочие платежи за отчетный год | 46 190 | 113 183 | 68 454 | 64 539 | 54 590 | 108 555 | 133 708 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 923 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 661 | 39 706 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 661 | 5 559 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 34 147 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 479 695 | 37 783 | 97 242 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 386 748 | 37 783 | 97 242 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 58 800 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 34 147 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 006 833 | 250 170 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 512 985 | 384 984 | 86 555 | 7 400 | 12 005 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 512 680 | 382 955 | 86 523 | 7 400 | 12 000 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 305 | 2 029 | 32 | 5 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 506 152 | 134 814 | 191 749 | 182 642 | 82 675 | 514 057 | 53 795 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 490 680 | 118 300 | 175 178 | 152 156 | 59 150 | 497 816 | 41 486 |
| Прочие платежи за отчетный год | 15 472 | 16 514 | 16 571 | 30 486 | 23 525 | 16 241 | 12 309 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 259 | 32 790 | 71 787 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 5 | 5 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 16,1 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | -581,4 млн ₽ |
| Активы | 1,88 млрд ₽ | 2,08 млрд ₽ | 1,61 млрд ₽ | 1,10 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | 221,2 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,25 | 1,92 | 1,92 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 | 0,40 | 0,34 | 0,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,11 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | 0,11 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | 8,40 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,9 % | 0,1 % | 0,3 % | -52,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,9 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 235 дн. | 431 дн. | 383 дн. | 243 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.