Финансы ЗАО "ЦНИИ СМ", Санкт-петербург
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ СУДОВОГО МАШИНОСТРОЕНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 311 792 | 279 623 | 524 660 | 764 024 | 926 898 | 931 548 | 788 351 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 330 | 1 335 | 2 378 | 7 924 | 2 200 | 334 | 712 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 7 | 5 | 68 | 67 | 78 | 70 | 67 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 661 | 1 219 | 759 | 850 | 572 | 264 | 645 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 550 | 1 550 | 1 550 | 1 550 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 113 | 111 | 5 456 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 307 461 | 278 288 | 522 282 | 756 100 | 924 698 | 931 214 | 787 639 |
| Запасы на конец отчетного года | 87 442 | 118 342 | 192 957 | 251 635 | 281 207 | 373 348 | 288 907 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 786 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 191 087 | 158 688 | 325 378 | 386 823 | 537 128 | 503 207 | 449 259 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 652 | 816 | 2 184 | 115 801 | 105 844 | 53 904 | 47 044 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 24 281 | 442 | 1 763 | 1 841 | 519 | 755 | 643 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 458 907 | 311 792 | 279 623 | 524 660 | 778 527 | 926 898 | 900 480 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 088 | 4 330 | 1 335 | 2 378 | 2 468 | 2 200 | 334 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 9 | 7 | 5 | 69 | 67 | 78 | 70 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 418 | 2 661 | 1 219 | 759 | 850 | 572 | 264 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 550 | 1 550 | 1 550 | 1 550 | 1 550 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 111 | 112 | 111 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 452 819 | 307 462 | 278 288 | 522 282 | 776 059 | 924 698 | 900 146 |
| Запасы на конец предыдущего года | 220 650 | 87 442 | 118 342 | 192 957 | 262 601 | 281 207 | 373 348 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 133 219 | 191 087 | 158 688 | 325 378 | 395 825 | 537 128 | 472 139 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 34 462 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 39 253 | 4 652 | 816 | 2 184 | 115 801 | 105 844 | 53 904 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 25 236 | 24 281 | 442 | 1 763 | 1 832 | 519 | 755 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 311 792 | 279 623 | 524 660 | 764 024 | 926 898 | 931 548 | 788 351 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 20 208 | 21 073 | 22 467 | 39 231 | 45 555 | 49 072 | 33 018 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 83 | 83 | 83 | 152 | 152 | 152 | 152 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 306 | 18 171 | 19 565 | 36 259 | 42 583 | 46 100 | 30 046 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 634 | 11 526 | 11 707 | 13 313 | 16 603 | 16 633 | 250 218 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 10 634 | 11 526 | 11 707 | 13 313 | 16 603 | 16 633 | 13 692 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 236 526 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 280 950 | 247 024 | 490 486 | 711 479 | 864 740 | 865 843 | 505 115 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 275 749 | 247 024 | 490 486 | 702 538 | 854 766 | 854 258 | 495 325 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 8 941 | 9 974 | 11 585 | 9 790 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 201 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 458 907 | 311 792 | 279 623 | 524 660 | 778 527 | 926 898 | 900 480 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 364 | 20 208 | 21 073 | 22 467 | 44 255 | 45 555 | 29 767 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 83 | 83 | 83 | 83 | 152 | 152 | 152 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 461 | 17 305 | 18 171 | 19 565 | 41 283 | 42 583 | 26 795 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 066 | 10 634 | 11 526 | 11 707 | 15 927 | 16 603 | 385 609 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 9 066 | 10 634 | 11 526 | 11 707 | 15 927 | 16 603 | 16 633 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 368 976 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 430 477 | 280 950 | 247 024 | 490 486 | 718 345 | 864 740 | 485 104 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 428 917 | 275 749 | 247 024 | 490 486 | 709 404 | 854 766 | 473 519 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 8 941 | 9 974 | 11 585 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 560 | 5 201 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 82 445 | 72 509 | 57 435 | 14 483 | 26 994 | 13 656 | 16 841 |
| Выручка за предыдущий год | 396 806 | 401 938 | 260 461 | 225 574 | 478 964 | 496 313 | 561 402 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 314 361 | 329 429 | 203 026 | 211 091 | 451 970 | 482 657 | 544 561 |
| Выручка за отчетный год | 401 938 | 260 461 | 225 574 | 478 964 | 496 313 | 561 402 | 783 283 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 72 509 | 57 435 | 14 483 | 14 693 | 13 656 | 16 841 | 17 560 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 926 | 6 973 | 14 483 | 14 693 | 13 656 | 16 841 | 17 560 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 63 583 | 50 462 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 329 429 | 203 026 | 211 091 | 464 271 | 482 657 | 544 561 | 765 723 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 560 | 8 926 | 6 973 | 14 483 | 26 994 | 13 656 | 16 841 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 72 885 | 63 583 | 50 462 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 779 | 2 420 | 1 862 | 22 196 | 4 866 | 7 586 | 5 768 |
| Проценты к получению за отчетный год | 453 | 2 661 | 8 | 23 | 16 | 7 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 332 | 7 940 | 14 407 | 1 976 | 6 015 | 3 899 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 932 | 7 214 | 20 569 | 6 927 | 10 782 | 15 270 | 15 698 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 591 | 3 779 | 2 420 | 1 862 | 28 985 | 4 866 | 7 586 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 778 | 453 | 2 661 | 8 | 23 | 16 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 332 | 7 940 | 10 221 | 1 976 | 6 015 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 747 | 5 932 | 7 214 | 20 569 | 8 253 | 10 782 | 15 270 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 484 | 1 286 | 865 | 1 394 | 21 282 | 1 299 | 3 517 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 148 | 60 | 146 | 287 | 3 483 | 2 891 | 4 040 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 650 | 1 625 | 892 | 181 | 4 220 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 12 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 321 | 808 | 515 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 60 | 146 | 287 | 5 419 | 2 891 | 4 040 | 5 683 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 119 | 556 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 404 | 1 119 | 556 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 625 | 892 | 181 | 5 539 | 676 | 2 941 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 456 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 808 | 515 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 286 | 865 | 1 394 | 16 695 | 1 299 | 3 517 | 3 026 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 286 | 865 | 1 394 | 16 695 | 1 299 | 3 517 | 3 026 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 484 | 1 286 | 865 | 1 394 | 21 282 | 1 299 | 3 517 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 83 | 83 | 83 | 83 | 152 | 152 | 152 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 461 | 17 305 | 18 171 | 19 565 | 41 283 | 42 583 | 26 795 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 19 364 | 20 208 | 21 074 | 22 468 | 44 255 | 45 555 | 29 767 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 | 2 270 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 83 | 83 | 83 | 152 | 152 | 152 | 152 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 305 | 18 170 | 19 565 | 36 259 | 42 583 | 46 100 | 30 046 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 20 208 | 21 073 | 22 468 | 39 231 | 45 555 | 49 072 | 33 018 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 284 | 864 | 1 394 | 16 765 | 1 300 | 3 517 | 3 251 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 284 | 864 | 1 394 | 16 765 | 1 300 | 3 517 | 3 251 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 284 | 864 | 1 394 | 16 695 | 1 300 | 3 517 | 3 026 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 284 | 864 | 1 394 | 16 695 | 1 300 | 3 517 | 3 026 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 440 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 440 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 440 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 440 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 71 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 208 | 21 073 | 22 466 | 39 231 | 45 555 | 49 072 | 33 018 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 379 | 20 208 | 21 073 | 22 466 | 44 255 | 45 555 | 29 767 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 368 | 113 617 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 386 632 | 225 178 | 511 105 | 658 729 | 698 759 | 524 490 | 496 095 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 350 270 | 225 178 | 481 504 | 603 041 | 696 012 | 506 312 | 494 022 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 108 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 36 362 | 29 493 | 55 688 | 2 747 | 18 178 | 2 073 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 422 648 | 229 002 | 509 737 | 545 112 | 708 356 | 576 430 | 502 023 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 213 763 | 70 708 | 258 358 | 279 403 | 419 100 | 252 610 | 264 163 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 129 024 | 123 289 | 145 179 | 235 013 | 176 146 | 186 958 | 221 953 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 834 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 474 | 5 120 | 3 030 | 2 136 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 79 861 | 35 005 | 104 366 | 30 222 | 107 990 | 133 832 | 13 771 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 530 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 530 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 530 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 360 | 932 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 582 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 360 | 350 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 127 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 127 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 368 | 113 617 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 865 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ | 16,7 млн ₽ |
| Активы | 279,6 млн ₽ | 524,7 млн ₽ | 764,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 21,1 млн ₽ | 22,5 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 1,06 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,65 | 0,67 | 0,71 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,08 | 0,04 | — |
| Финансовый рычаг | 12,27 | 22,35 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,3 % | 0,3 % | 2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,1 % | 6,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 213 дн. | 334 дн. | 198 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.