Финансы ЗАО "НАРТ", Санкт-петербург
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАРТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 725 392 | 816 454 | 746 231 | 853 832 | 964 751 | 1 077 565 | 1 250 204 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 470 623 | 462 664 | 476 555 | 519 241 | 658 782 | 977 483 | 1 172 579 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 93 | 73 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 287 414 | 286 562 | 307 897 | 326 051 | 476 201 | 804 238 | 1 007 975 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 175 724 | 168 344 | 161 236 | 151 299 | 141 645 | 133 638 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 183 209 | 31 635 | 31 117 | 30 824 | 30 655 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 378 | 314 | 319 | 165 | 683 | 238 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 254 769 | 353 790 | 269 676 | 334 591 | 305 969 | 100 082 | 77 625 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 298 | 7 133 | 5 260 | 5 166 | 6 242 | 11 007 | 7 176 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 330 | 174 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 242 980 | 94 298 | 92 217 | 62 565 | 52 905 | 52 276 | 52 753 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 226 000 | 111 400 | 242 618 | 240 970 | 28 000 | 10 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 491 | 26 359 | 60 799 | 24 242 | 5 852 | 8 469 | 7 522 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 635 336 | 720 317 | 816 548 | 746 231 | 853 832 | 964 751 | 1 077 565 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 466 753 | 470 623 | 462 664 | 476 555 | 519 241 | 658 782 | 977 483 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 93 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 285 302 | 287 414 | 286 562 | 307 897 | 326 051 | 476 201 | 804 238 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 182 938 | 175 724 | 168 344 | 161 236 | 151 299 | 141 645 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 181 451 | 31 635 | 31 117 | 30 824 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 271 | 378 | 314 | 319 | 165 | 683 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 168 583 | 249 694 | 353 884 | 269 676 | 334 591 | 305 969 | 100 082 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 780 | 8 298 | 7 133 | 5 260 | 5 166 | 6 242 | 11 007 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 330 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 102 330 | 107 905 | 94 392 | 92 217 | 62 565 | 52 905 | 52 276 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 130 000 | 226 000 | 111 400 | 242 618 | 240 970 | 28 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 61 473 | 3 491 | 26 359 | 60 799 | 24 242 | 5 852 | 8 469 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 725 392 | 816 454 | 746 231 | 853 832 | 964 751 | 1 077 565 | 1 250 204 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 672 118 | 769 246 | 728 836 | 820 559 | 935 094 | 1 027 681 | 1 216 967 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 24 048 | 24 048 | 24 048 | 24 036 | 24 036 | 24 036 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 745 146 | 704 736 | 799 459 | 911 006 | 1 003 593 | 1 192 879 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 652 | 643 | 637 | 675 | 669 | 650 | 689 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 643 | 637 | 675 | 669 | 650 | 689 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 652 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 622 | 46 565 | 16 758 | 32 598 | 28 988 | 49 234 | 32 548 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 000 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 47 547 | 46 565 | 16 651 | 32 397 | 28 988 | 39 016 | 32 119 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 107 | 201 | 218 | 429 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 075 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 635 336 | 720 317 | 816 548 | 746 231 | 853 832 | 964 751 | 1 077 565 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 584 208 | 672 118 | 769 246 | 728 836 | 820 559 | 935 094 | 1 027 681 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 24 048 | 24 048 | 24 048 | 24 048 | 24 036 | 24 036 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 648 018 | 745 146 | 704 736 | 799 459 | 911 006 | 1 003 593 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 656 | 652 | 643 | 637 | 675 | 669 | 650 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 652 | 643 | 637 | 675 | 669 | 650 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 656 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 472 | 47 547 | 46 659 | 16 758 | 32 598 | 28 988 | 49 234 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 000 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 472 | 47 547 | 46 565 | 16 651 | 32 397 | 28 711 | 39 016 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 94 | 107 | 201 | 277 | 218 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 653 942 | 378 035 | 365 801 | 446 088 | 387 158 | 470 748 | 511 839 |
| Выручка за предыдущий год | 427 922 | 427 456 | 440 514 | 481 655 | 427 016 | 521 021 | 562 669 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 226 020 | 49 421 | 74 713 | 35 567 | 39 858 | 50 273 | 50 830 |
| Выручка за отчетный год | 427 456 | 440 514 | 481 655 | 427 016 | 521 021 | 562 669 | 586 264 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 365 801 | 446 088 | 387 158 | 470 748 | 511 839 | 555 059 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 166 636 | 188 474 | 116 408 | 198 309 | 194 784 | 244 303 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 199 165 | 257 614 | 270 750 | 272 439 | 317 055 | 310 756 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 256 077 | 74 713 | 35 567 | 39 858 | 50 273 | 50 830 | 31 205 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 171 379 | 166 636 | 188 474 | 116 408 | 198 309 | 194 784 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 206 656 | 199 165 | 257 614 | 270 750 | 272 439 | 317 055 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 39 253 | 167 679 | 192 041 | 119 557 | 197 537 | 174 319 | 238 528 |
| Проценты к получению за отчетный год | 12 487 | 11 736 | 19 818 | 21 652 | 5 507 | 2 874 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 488 | 79 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 13 099 | 2 724 | 4 826 | 13 815 | 2 830 | 28 351 | 10 345 |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 154 | 14 168 | 12 995 | 30 484 | 25 254 | 53 835 | 18 915 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 23 425 | 158 054 | 167 679 | 192 041 | 119 557 | 197 537 | 174 319 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 287 | 12 487 | 11 736 | 19 818 | 21 652 | 5 507 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 26 | 488 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 858 | 7 829 | 2 724 | 4 826 | 13 815 | 2 830 | 28 351 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 16 541 | 26 441 | 14 168 | 12 995 | 30 484 | 25 254 | 53 835 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 152 719 | 124 204 | 133 423 | 152 985 | 94 687 | 156 900 | 137 864 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 39 474 | 33 988 | 34 373 | 38 997 | 24 838 | 40 489 | 36 992 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 | 65 | 5 | 6 | 19 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 135 | 10 | 6 | 37 | 518 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 34 120 | 34 373 | 38 997 | 24 838 | 40 489 | 36 992 | 48 757 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 720 | 653 | 958 | 1 130 | 1 591 | 1 535 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 239 | 720 | 653 | 958 | 1 130 | 1 591 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 107 | 65 | 6 | 518 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 10 | 6 | 154 | 19 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 124 204 | 133 423 | 152 985 | 94 687 | 156 900 | 137 864 | 189 287 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 124 204 | 133 423 | 152 985 | 94 687 | 156 900 | 137 864 | 189 287 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 124 204 | 133 423 | 152 985 | 94 687 | 156 900 | 137 864 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 45 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 24 048 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 7 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 745 146 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 769 246 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 45 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 24 048 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 7 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 704 736 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 728 836 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 153 015 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 153 015 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 152 985 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 152 985 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 30 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 193 425 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 193 425 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 193 425 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 193 425 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 728 836 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 769 246 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 123 771 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 564 978 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 194 790 | ||||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 353 284 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 904 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 441 207 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 227 521 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 33 228 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 55 185 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 125 273 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 86 430 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 863 655 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 124 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 841 600 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 21 931 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 777 225 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 50 225 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 727 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 175 761 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 175 761 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 34 440 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 440,5 млн ₽ | 481,7 млн ₽ | 427,0 млн ₽ | 521,0 млн ₽ | 562,7 млн ₽ | 586,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 133,4 млн ₽ | 153,0 млн ₽ | 94,7 млн ₽ | 156,9 млн ₽ | 137,9 млн ₽ | 189,3 млн ₽ |
| Активы | 816,5 млн ₽ | 746,2 млн ₽ | 853,8 млн ₽ | 964,8 млн ₽ | 1,08 млрд ₽ | 1,25 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 769,2 млн ₽ | 728,8 млн ₽ | 820,6 млн ₽ | 935,1 млн ₽ | 1,03 млрд ₽ | 1,22 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +9,3 % | -11,3 % | +22,0 % | +8,0 % | +4,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,60 | 16,09 | 10,26 | 10,56 | 2,03 | 2,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,44 | 15,78 | 10,11 | 10,34 | 1,80 | 2,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,42 | 10,28 | 8,19 | 8,51 | 0,74 | 0,54 |
| Коэффициент автономии | 0,94 | 0,98 | 0,96 | 0,97 | 0,95 | 0,97 |
| Финансовый рычаг | 0,06 | 0,02 | 0,04 | 0,03 | 0,05 | 0,03 |
| Рентабельность продаж | 37,8 % | 39,1 % | 27,3 % | 38,1 % | 34,6 % | 41,7 % |
| Чистая рентабельность | 30,3 % | 31,8 % | 22,2 % | 30,1 % | 24,5 % | 32,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 16,3 % | 20,5 % | 11,1 % | 16,3 % | 12,8 % | 15,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 17,3 % | 21,0 % | 11,5 % | 16,8 % | 13,4 % | 15,6 % |
| Оборачиваемость активов | 0,54 | 0,65 | 0,50 | 0,54 | 0,52 | 0,47 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 78 дн. | 70 дн. | 53 дн. | 37 дн. | 34 дн. | 33 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. | 54 дн. | 47 дн. | 45 дн. | 79 дн. | 84 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,38 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 97 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 32,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.